索引号：	11330881002630735D/2024-119738	主题分类：	财政、金融、审计/财政
发文机关：	市财政局	成文日期：	2024-02-07

关于江山市2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

发布日期：2024-02-07 浏览次数：次信息来源：市财政局

2024年1月29日在江山市第十七届

人民代表大会第三次会议上

江山市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将江山市2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案提请各位代表审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，面对复杂严峻的国际国内形势和艰巨繁重的经济社会发展任务，在市委、市政府的坚强领导下，市财政部门科学研判经济形势，积极应对风险挑战，深入实施“八八战略”，强力推进三个“一号工程”，按照“积极的财政政策要加力提效”的要求，充分发挥财政政策效能，克难攻坚、奋力前行，保障了财政事业平稳、健康、可持续发展。

（一）圆满完成全年财政预算任务

1.一般公共预算执行情况。

2023年一般公共预算本级收入完成36.78亿元，增长27%。其中：税收收入完成22.33亿元，下降6.8%，非税收入完成14.45亿元，增长188.5%。加上预计的转移性收入71.79亿元，全年收入合计108.57亿元。

2023年一般公共预算本级支出完成90.37亿元，上解支出9.56亿元，债务还本支出5.98亿元，援助其他地区支出0.08亿元，安排预算稳定调节基金1.08亿元，区域间转移性支出0.5亿元，结转下年1亿元，全年支出合计108.57亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况。

2023年政府性基金预算本级收入完成29.98亿元，下降24.4%。加上预计的转移性收入32.51亿元，全年收入合计62.49亿元。

2023年政府性基金预算本级支出完成55.21亿元，增长18.3%，地方政府专项债务还本支出2.28亿元，结转下年5亿元，全年支出合计62.49亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况。

2023年国有资本经营预算收入完成1125万元，下降12.2%，加上上级转移支付补助收入13万元，上年结转收入26万元，全年收入合计1164万元。

2023年国有资本经营预算本级支出完成72万元，与上年持平，调出资金800万元，结转下年292万元，全年支出合计1164万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算执行情况。

2023年社会保险基金收入15.21亿元，增加11.5%。

2023年社会保险基金支出12.53亿元，增加11%。

收支相抵，当年收支结余2.68亿元，加上年初结余8.96亿元，年末累计结余11.64亿元。

（二）落实市人大预算决议有关情况

按照市十七届人大第二次会议的有关决议，以及市人大财政预算审查委员会意见，市财政部门积极完善体制机制，扎实推进各项财政工作。

1.全力组织收入，切实增强财力保障。紧紧围绕组织收入中心任务，按照按月保季、按季保年的工作思路，不断推进科学化、精细化管理，确保财政收入平稳增长。积极向上对接，深入研究上级政策变化导向，夯实项目争取基础，全力争取上级财政转移支付资金支持，全年争取到上级各类补助资金共计39.74亿元，同比增长16.92%，增幅创5年内新高。其中，我市在省区域协调财政专项激励政策竞争性评选中排名全省第四，获2023-2025年省区域协调财政专项激励资金每年1.5亿元，共4.5亿元；争取到污染治理和节能降碳方向中央预算项目资金7314万元，成为该批次衢州市唯一获得单位。加强与税务部门沟通协商，强化收入预测分析和税收管理，合理把握收入进度和结构，采取多种措施尽最大努力完成收入计划。强化财政票据监管，有效发挥非税收入源头监控作用，积极组织政府非税收入。

2.服务发展大局，实现经济稳进提质。深入落实国家、省、衢州及我市稳经济一揽子政策，推进经济稳进提质。高效落实“8+4”经济政策体系，科学合理设置政策责任分解清单，累计拨付资金36.12亿元，拨付进度位列衢州各县（市、区）第一位,有力支撑我市经济社会高质量发展。积极谋划政府债券项目储备，争取新增政府债券资金30.55亿元，较2022年增加15.07亿元，同比增幅97.4%，新增额度和增幅均列衢州各县（市、区）第一，有力保障我市公路道路、市政、医疗、教育等重点领域项目建设。采取“前移+扩容、审核+监督、提质+提速”等举措更好服务项目建设，2023年完成政府投资项目评审484个、金额76.4亿元，核减金额8.3亿元，核减率10.9%。设立工业强市政策专窗，实现政策兑现“一站兑付”，2023年累计兑现涉企财政补助奖励资金4.56亿元。继续落实中央、省组合式减税降费政策，以财政收入的减法换取企业效益的加法，2023年减税降费近7亿元。加快推进产业基金合作共赢，推动市开建投公司完成股权投资1.88亿元；进一步增强我市与省金控、省财开等公司合作，扩大基金招商成果，成功引进棒杰新能源、百盛光电等重大项目落地。持续优化金融服务体系，继续推进搭桥资金使用受惠面，累计办理搭桥资金136笔，使用搭桥资金12.85亿元，帮助企业转贷13.12亿元，为企业节省成本约360.6万元，切实解决融资难、融资贵问题。

3.增进民生福祉，全力促进共同富裕。始终把改善和保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，推动社保民生事业健康发展，助力实现共同富裕。稳步提升社会保障水平,拨付低保、特困、医疗救助等社会救助资金2.7亿元，推进“1+8+X”大救助体系建设；筹措社保风险金2.57亿元，持续提升社保基金风险防范能力；安排5256万元继续推进敬老院改造提升等养老服务领域建设。全面推进健康江山建设，投入医改专项资金1.8亿元，推进县域医共体建设；累计拨付专项资金8.65亿元，推进人民医院迁建工程；持续推进村级医疗机构提升改造，支持城乡居民“三免三惠”健康行动，不断提高城乡居民健康水平。进一步推进道交救助基金抢救费用垫付业务工作，累计垫付102人次、647.84万元。巩固提升“学在江山”品牌,深入推动义务教育优质均衡发展，安排经常性支出9.04亿元，有效保障教育教学工作正常运转；安排建设类财政性资金1.63亿元用于优化我市学校布局；安排9983万元支持学前教育普惠优质发展；安排1.61亿元支持我市高中教育补短提升；安排职业教育经费7104万元，不断促进职业教育融合发展。安排7064万元支持平安江山建设，为“平安江山”贡献财政力量。以“财”引路助力乡村振兴，下达一事一议等农村基础设施建设资金1.23亿元。实施财金助力扩中家庭项目试点，作为全省首批7个试点单位之一，相关做法为全省全面推广提供了江山经验。

4.坚持底线思维，防范化解重大风险。牢固树立“过紧日子”思想，不断优化收支结构，持续强化资源统筹，累计盘活各类资金资源（资产）45.17亿元，统筹用于社会事业发展。根据发展阶段和财力可能合理安排建设项目和支出，从严审批部门提出的预算追加需求，厉行节约办一切事业。扎实推进“公务餐”一件事改革及“加班一件事”改革试点，切实压减一般性支出。完善我市“三保”监测监控体系，在争取到省调度资金20.7亿元基础上，额外争取到省调度周转资金7.2亿元，切实保障好资金需求，坚决兜牢“三保”底线。统筹算好局部账和全局账，进一步厘清政府和企业债务边界，稳妥推进融资平台市场化转型。坚持促发展与防风险并举，加强政府债务分析研判，对专项债券实施全方位穿透式监测，全市整体债务风险控制在绿色等级，风险总体可控。积极向上争取债券资金支持，优先保障续建项目建设资金，防止项目烂尾引发的风险。落实好企业职工基本养老保险省级统筹职责，及时上缴企业职工基本养老保险基金省级统筹专项性责任额，连续两年获企业职工基本养老保险工作考核优秀等次和省里给予专项性责任分担额2%的减免。持续做好社保基金运行风险防控。加大社保风险金筹措力度，提升社保基金风险防范能力，全年共筹措社保风险金2.57亿元，其中从一般公共预算资金中安排0.94亿元，从国有土地使用权出让收入中筹措1.63亿元。强化政府资源统筹，摸清全市自然资源和行政审批资源等家底，制定分年度出让计划，缓解房地产市场低迷导致的土地出让收入减少对财政收支平衡的影响。

各位代表，过去的一年，是全市财政发展历经艰辛、饱经考验的一年。回顾一年来的工作，尽管过程非常艰难，但总体实现了全年预算收支平衡、略有结余，有效保障了经济发展和民生事业的各项支出，这主要得益于市委、市政府的坚强领导、科学决策，得益于各部门的通力合作，得益于全市上下的不懈努力。同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作仍然面临诸多困难和压力：一是受宏观经济下行压力等多重因素影响，我市重点税源减收依然存在，税收收入形势不容乐观；二是支出保障难度升级，民生保障托底政策标准逐年提高，“三保”支出、刚性支出有增无减；三是财政运行风险防控压力增大，地方政府债务余额不断增长，新增债券规模空间相对有限，债券资金促进地方经济高质量发展能力大幅度减弱。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。

二、2024年财政预算草案情况

（一）2024年财政预算草案

1.2024年财政预算工作指导思想。

根据市委对2024年经济工作的总体部署，今年我市财政工作和预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，全面落实省委经济工作会议、全国和全省财政工作会议部署，贯彻财政“适度加力、提质增效”的要求，加强财政资源统筹，以财政政策靠前发力，稳定市场预期、提振市场信心。坚持稳字当头、稳中求进，聚焦“忠实践行‘八八战略’，奋力打造‘重要窗口’”主题主线，聚力突破性创新、攻坚性改革、提升性开放，强力推进三个“一号工程”走深走实，着力打造更多财政标志性成果，高效承接“8+4”经济政策体系，完善我市财政要素支持清单。持续推进财政管理改革，全面提升财政治理效能，坚持党政机关过紧日子不动摇，开展财会监督加强年行动，进一步严肃财经纪律，防范化解地方政府债务等财政风险，以实际行动坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，为奋力开创三省边际中心县城现代化建设新局面贡献更多财政力量。

2.2024年一般公共预算草案。

2024年一般公共预算本级收入预期39.72亿元，比2023年执行数增长8%，加上转移性收入预期66.42亿元，2024年全市一般公共预算收入预期合计106.14亿元。

2024年一般公共预算本级支出预期93.51亿元，比2023年执行数增长3.5%，安排预备费1亿元，地方政府一般债务还本支出0.1亿元，加上上解支出10.09亿元，援助其他地区支出0.08亿元，安排预算稳定调节基金0.08亿元，结转下年1.28亿元，2024年全市一般公共预算支出预期合计106.14亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

3.2024年政府性基金预算草案。

2024年全市政府性基金预算收入预期16.5亿元，加上转移性收入预期5.3亿元，2024年全市政府性基金预算收入预期合计21.8亿元。

2024年全市政府性基金预算支出预期17.3亿元，加上转移性支出预期4.5亿元，2023年全市政府性基金预算支出预期合计21.8亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

4.2024年国有资本经营预算草案。

2024年全市国有资本经营预算收入预期1200万元，加上上年结转292万元，转移性收入预期13万元，全年收入预期合计1505万元。

2024年全市国有资本经营预算支出预期127万元，调出资金800万元，年终结转578万元，全年支出预期合计1505万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

5.2024年社保基金预算草案。

2024年社保基金预算收入预期13.87亿元。

2024年社保基金预算支出预期12.14亿元。

收支相抵，当年收支结余1.73亿元，加上上年结余11.64亿元，年末全市社保基金滚存结余预期13.37亿元。

（二）2024年财政预算工作任务

我们将按照市委市政府的工作部署，贯彻财政收支运行可持续、稳健性的要求，加力提效落实积极财政政策，不断推动财政各项工作向前发展，在奋力打造三省边际展示中国式现代化浙江篇章衢州实践的示范窗口中展现财政担当作为。

1.紧盯财政收支平衡，扩大税源强化组织收入。牢牢抓住产业税源的原动力，结合自身特点，用数字化思维、生态化思维、资本化思维、一体化思维、产业链思维“拓税源”，通过分类探索特色路径、叠加放大政策支持、打造一体招商生态等方式扩大税源。加强与资规部门的协调配合，积极盘活出让存量土地，加快推进土地指标调剂，对公共基础设施建设项目用地实行有偿使用；多举措盘活存量资产资源资金，整合单位自有资金和其他收入。坚持高频率“跑部进厅”，加强对上级财政专项补助资金支持方向的研究分析，扎实开展专项债券项目储备，加大向上对接沟通力度，持续争取上级财政更大的转移支付和债券资金支持。审慎安排政府投资项目，通过严谨论证政府投资项目立项必要性、方案可行性、成本经济性，将有限的资金尽可能投向亟需的领域，优先安排续建项目。

2.聚力推动创新发展，促进产业经济稳进提质。紧紧围绕市委、市政府中心工作，对标三个“一号工程”，开展集中财力办大事政策体系迭代行动，聚力推动创新发展，加大科技创新投入，帮助企业降低成本，减轻企业负担，促进经济稳进提质。全面梳理并优化各类扶企惠企政策，压减普惠性政策支出，加大财政政策宣传力度，加大对重点产业、重大项目的支持，提升财政政策效能，更加注重政策的精准和可持续。继续加强招商引资，做到服务好已招项目、对接好在谈项目、挖掘好潜在项目。优化评审机制，采取“前移+扩容、审核+监督、提质+提速、奖优+罚劣”等多项举措，充分发挥财政评审的定量基础和技术支撑作用，更好服务政府投资项目建设。加强和规范政府产业基金运作和管理，充分发挥政府资金的引领撬动作用，更好地支持产业转型升级。

3.聚焦兜牢民生保障，持续完善基本公共服务。正确认识和把握实现共同富裕的战略目标和实践途径，统筹推进经济发展和民生保障。全面构建基本公共服务保障标准体系，助力实施公共服务“七优享”工程。落实就业优先政策，继续实施援企稳岗、职业技能提升行动等政策，整合完善就业、人力资源服务等政策，提升企业人才招引能力，做好相关政策兑现工作。继续落实义务教育经费保障机制政策，推进义务教育均衡发展。推动新的生育政策落地见效，积极应对人口老龄化。坚持尽力而为、量力而行，在教育、医疗、养老、住房等人民群众最关心的领域精准施策，完善基本公共服务。继续推进江贺经济走廊转型升级、城镇老旧小区改造、美丽城镇建设和未来社区建设，提升群众幸福感。集中财力接续推进乡村振兴、社会事业和社会治理等方面重点项目建设，支持巩固三大攻坚战成果。

4.坚持运用数字手段，深化财政管理体制改革。积极推进“财政大脑收支智管”业务场景应用，加快预算管理“数字化转型”，以信息化手段规范预算管理工作流程，加强预算支出管理，统一数据标准，推动数据共享，推动全覆盖、全链条、全周期、全动态的整体预算智治管理模式。深入开展行政事业单位公款存放工作督查，加强公款存放管理。持续高效推进新一轮省区域协调财政专项激励项目建设、省乡村振兴综合试点项目建设和资金执行进度。继续高效推进“浙里基财智控”应用运行，开展乡镇财政资金安全检查，并建立常态化监督机制，有效提升乡镇财政管理水平。持续推广“浙里缴费”应用，深化统一公共支付平台建设，加快推进收缴一体化。加强政府采购监管，深化政采云推广应用，探索远程开标，实现异地评审，进一步营造公开、公平、公正的政府采购环境。大力盘活行政事业单位国有资产，建立公物仓管理制度，促进资产共享共用。持续推广“浙里报账”“浙里捐赠”等应用。

5.着力筑牢风险防线，有效防范化解财政风险。加强政府债务管理，编制防范化解政府债务风险工作方案，健全债务监督管理长效机制，坚决守住风险底线，更好服务发展主线。加强对重点部门和单位的监管，合规使用债券资金，确保没有新增隐性债务，强化国企融资行为监管，坚决防范化解债务风险。落实好企业职工基本养老保险省级统筹职责，强化被征地农民参加基本养老保险的政策衔接，健全多渠道保障机制，做大社保风险准备金“蓄水池”，持续推进社保扩面任务，加强社保基金监管，规范基金支出，维护社保基金安全。加强“三保”监测，及时防范和化解潜在风险。密切关注库款运行情况，完善工作机制，确保库款运行在合理区间，切实防范支付风险。加强对新出政策的资金测算，及时保障好资金需求，避免出现缺口。加强财政可承受能力评估，分清轻重缓急，平衡好收支进度，切实兜牢“三保”底线。

各位代表，2024年财政工作责任重大、意义重大。我市财政部门将在市委、市政府的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，贯彻财政“适度加力、提质增效”的要求，努力完成全年预算和各项财政工作任务，巩固和增强经济回升向好态势，为我市奋力开创三省边际中心县城现代化建设新局面中展现财政新担当新作为！

关于江山市2023年财政预算执行情况

和2024年财政预算草案的数据解读

一、2023年一般公共预算执行情况

2023年全市一般公共预算收入36.78亿元，完成调整预算的100.5%，比上年增长（以下简称增长）27%。加上转移性收入预计71.79亿元（上年结转3.8亿元，中央税收返还收入1.92亿元，省转移支付收入38.13亿元，衢州统筹区域发展奖补0.53亿元，地方政府一般债券转贷收入10.9亿元，调入资金3.16亿元，区域间转移性收入13.35亿元），全年收入合计108.57亿元。

2023年全市一般公共预算支出90.37亿元，完成调整预算的97.9%，增长2.7%。加上地方政府一般债务还本支出5.98亿元，转移性支出预计12.22亿元（预计上解上级支出9.56亿元，安排预算稳定调节基金1.08亿元，援助其他地区支出0.08亿元，区域间转移性支出0.5亿元，结转下年1亿元），全年支出合计108.57亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

收支执行具体情况如下：

1.主要收入项目完成情况。增值税（50%部分）11.79亿元，增长27%，主要是留抵退税金额减少和中小微企业缓征政策到期增收；企业所得税（40%部分）2.31亿元，下降18.7%，主要是房地产、水泥等重点税源企业税收减收；个人所得税（40%部分）1.2亿元，下降28.8%，主要是个人持股解禁一次性收入减少；土地增值税0.94亿元，下降67.5%，主要是房地产业供需双弱影响减收；契税1.95亿元，下降39.8%，主要是二手房交易减少减收；非税收入14.45亿元，增加188.5%，主要是盘活现有资产（资源）增收。

2.全市重点支出执行情况。农林水事务13.84亿元，完成调整预算（下同）的98.6%，比上年决算数（下同）增长3.7%；教育12.14亿元，完成95.5%，增长9.6%；科学技术4.11亿元，完成100.3%，增长16%，主要是贯彻落实省委省政府精神加大财政投入；文化体育与传媒1.35亿元，完成93%，下降0.4%；社会保障和就业17.08亿元，完成100.4%，增长5.5%。

二、2023年政府性基金预算执行情况

2023年全市政府性基金收入29.98亿元，完成调整预算的99.7%，比上年决算数（下同）下降24.4%，主要是按照省财政厅要求土地指标调剂收入转列一般公共预算，国有土地使用权出让收入减收。加上转移性收入预计32.51亿元（上年结转4.05亿元，省转移支付收入0.71亿元，地方政府专项债券转贷收入27.75亿元），全年收入合计62.49亿元。

2023年全市政府性基金支出55.21亿元，完成调整预算的104.3%，增长18.3%。加上地方政府专项债务还本支出2.28亿元，转移性支出预计5亿元（结转下年5亿元），全年支出合计62.49亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

三、2023年国有资本经营预算执行情况

2023年全市国有资本经营预算收入1125万元，完成调整预算的127.8%，比上年决算数（下同）下降12.2%。加上上年结转26万元，转移支付收入13万元，全年收入合计1164万元。

2023年全市国有资本经营预算支出72万元，完成调整预算的86.7%。加上转移性支出1092万元（调出资金800万元，结转下年292万元），支出合计1164万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

四、2023年社保基金预算执行情况

2023年全市社会保险基金收入15.21亿元，完成调整预算的102.1%，比上年增长11.5%。

2023年全市社会保险基金支出12.53亿元，完成调整预算的103.8%，比上年增长11%。

收支相抵，当年收支结余2.68亿元，加上年初结余8.96亿元，年末累计结余11.64亿元。

五、2024年一般公共预算草案

2024年全市一般公共预算收入预期39.72亿元，比2023年执行数增长8%。主要科目收入情况：增值税（50%部分）13.25亿元，增长12.4%；企业所得税（40%部分）2.5亿元，增长8.4%；个人所得税（40%部分）1.25亿元，增长4.5%；城市维护建设税1.35亿元，增长10.9%；城镇土地使用税1.3亿元，增长38.5%；契税2.15亿元，增长10.4%；非税收入15.02亿元，增长3.9%。加上转移性收入预期66.42亿元（上级税收返还收入1.92亿元，一般性转移支付补助23.17亿元，专项转移支付补助8.05亿元，调入资金3.33亿元，动用预算稳定调节基金3.95亿元，上年结转资金1亿元，区域间转移性收入25亿元），2024年全市一般公共预算收入预期合计106.14亿元。

2024年全市一般公共预算支出93.51亿元，比2023年执行数增长3.5%。主要科目支出情况：农林水事务11.32亿元，下降18.2%，主要是上年有预拨经费转列支出的不可比因素；教育12.34亿元，增长1.7%；科学技术4.82亿元，增长17.1%，贯彻落实省委省政府精神加大财政投入；文化旅游体育与传媒2.93亿元，增长117.2%，主要是兑现“大文旅”政策增支；社会保障和就业20.2亿元，增长18.3%，主要是财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助增加；卫生健康9.4亿元，增长22.5%，主要是财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助增加。按照《中华人民共和国预算法》规定，设置预备费1亿元，为本级预算支出的1.07%，主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处置增加的支出及其他难以预计的开支。地方政府一般债务还本支出0.1亿元，上解支出10.09亿元，援助其他地区支出0.08亿元，安排预算稳定调节基金0.08亿元，结转下年1.28亿元，2024年全市一般公共预算支出合计106.14亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

六、2024年政府性基金预算草案

2024年全市政府性基金预算收入预期16.5亿元，比2023年执行数下降45%，主要是国有土地使用权出让收入减少。加上转移性收入预期5.3亿元（上级基金转移支付收入0.3亿元，上年结转5亿元），2024年全市政府性基金预算收入预期合计21.8亿元。

2024年全市政府性基金预算支出17.27亿元，比2023年执行数下降68.7%，主要是国有土地使用权出让收入减少导致对应的支出减少。加上地方政府专项债务还本支出0.8亿元，转移性支出3.74亿元（调出资金2亿元，结转下年1.74亿元），2024年全市政府性基金预算支出合计21.81亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

七、2024年国有资本经营预算草案

2024年国有资本经营预算当年收入1200万元，上年结转收入292万元，国有资本经营预算转移支付收入13万元，收入合计1505万元。

2024年国有资本经营预算当年支出127万元，调出资金800万元，加上结转下年578万元，合计1505万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

八、2024年社保基金预算草案

2024年社会保险基金预算收入13.87亿元，比2023年执行数下降1.5%。

2024年全市社保基金预算支出12.14亿元，比2023年执行数增长10.3%。