关于江山市2023年财政预算调整方案（草案）的报告

2023年11月15日在江山市第十七届人民代表大会

常务委员会第二十二次会议上

江山市人民政府

主任，各位副主任，各位委员：

下面，我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2023年财政预算调整情况，请予审议。

今年以来，面对宏观经济恢复不达预期、财政收支平衡压力加大等困难，我们在市委的坚强领导下，在市人大的监督指导下，按照十七届人民代表大会第二次会议审议通过的各项预算，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持实施积极的财政政策，确保全市财政经济运行总体平稳。在预算执行过程中，受税收收入减收、新增地方政府债券以及保障市委市政府重大决策增加支出等因素影响，全年预算收支与年初预算相比发生变化。根据《中华人民共和国预算法》《浙江省预算审查监督条例》相关规定，拟调整2023年度预算。

一、一般公共预算调整方案

（一）年初预算情况

2023年全市一般公共预算本级收入预期312880万元，增长8%，加上转移性收入预期575057万元，2023年全市一般公共预算收入预期合计887937万元。

2023年全市一般公共预算支出784745万元，安排预备费10000万元，加上上解上级支出82464万元，援助其他地区支出820万元，安排预算稳定调节基金800万元，结转下年9108万元，2023年全市一般公共预算支出合计887937万元。

全市一般公共预算收支平衡。

（二）本次建议调整事项

1.收入事项

（1）一般公共预算收入。受减税降费、增值税免抵调库等因素影响，税收收入减收28680万元；加强国有资源资产有偿使用收入征管，非税收入增收81600万元。调整后全年一般公共预算收入365800万元，增长26.3%。

（2）上级补助收入。省一般性转移支付收入增加32669万元，专项转移支付收入增加19755万元。调整后全年上级补助收入373441万元。

（3）区域间转移性收入。按照省财政厅规定，土地指标调剂收入转列区域间转移性收入58000万元。

（4）调入资金。根据收支预算执行情况，从预算稳定调节基金调入增加11800万元，从政府性基金预算调入减少163690万元，从其他资金调入增加60090万元。调整后全年调入资金148200万元。

（5）一般债务收入。新增一般债务收入50000万元，新发行再融资债券59000万元。调整后全年政府一般债务收入109000万元。

（6）上年结转收入。根据2022年财政决算，上年结转收入增加23964万元，为省补资金结算增加。调整后上年结转收入38004万元。

2.支出事项

（1）本级支出。根据1-10月预算执行情况和后续支出需求，调增一般公共预算支出127953万元，其中：涉企政策兑现6148万元，教育、社会保障等项目支出11786万元，乡镇体制结算2074万元；落实上级转移支付项目支出43055万元；安排江山港流域综合治理工程、S221省道江山市清湖大桥及接线改建工程、江山中学现代化校园建设工程等债券项目支出50000万元；消化历年暂付款项14890万元。

调整后本级支出922698万元。

（2）一般债务还本支出。新增一般债务还本支出59780万元，其中：债务到期还本780万元，再融资债券还本59000万元。

（3）上解上级支出。因收入结构发生变化，按照现行财政体制，上解上级支出增加15613万元。调整后全年上解上级支出98077万元。

（4）结转下年。因收支结构发生变化，结转下年增加1162万元。调整后结转下年10270万元。

（三）调整后平衡情况

收支预算调整后，全年一般公共预算收入365800万元，加上转移性收入726645万元（上年结转38004万元；中央税收返还19243万元；省转移支付347669万元；衢州统筹区域发展奖补6529万元；土地指标调剂收入58000万元，一般债务收入109000万元，调入资金148200万元），一般公共预算收入合计1092445万元。

全年一般公共预算支出922698万元，加上转移性支出109967万元（上解上级支出98077万元，安排预算稳定调节基金800万元，援助其他地区支出820万元，结转下年10270万元），债务还本支出59780万元，一般公共预算支出合计1092445万元。

全市一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案

（一）年初预算情况

2023年全市政府性基金预算收入预期505010万元，加上转移性收入预期43736万元，2023年全市政府性基金预算收入预期合计548746万元。

2023年全市政府性基金预算支出309403万元，加上转移性支出239343万元，2023年全市政府性基金预算支出合计548746万元。

全市政府性基金预算收支平衡。

（二）本次建议调整事项

1.收入事项

（1）政府性基金预算收入。受国家房地产政策调整影响，国有土地使用权出让收入减收123245万元；国有土地收益基金收入减收2650万元；受国家土地指标调剂政策调整影响，土地指标调剂收入减收159956万元；政府行政审批资源出让收入增收76900万元。调整后全年政府性基金预算收入300648万元，比上年下降24.2%。

（2）上级补助收入。省转移支付收入减少946万元。调整后全年上级转移支付收入7054万元。

（3）专项债务收入。新增专项债务收入255500万元，新发行再融资债券22000万元。调整后全年政府专项债务收入277500万元。

（4）上年结转收入。根据2022年财政决算，上年结转收入增加4802万元。调整后上年结转收入40538万元。

2.支出事项

（1）本级支出。一是国有土地使用权出让收入安排的支出减少48557万元，主要是国有土地使用权出让收入减少，对乡镇和开发区体制结算、计提社会保障资金、市政公用项目建设等支出减少。二是其他政府性基金支出增加8422万元，主要是两新产业园转型升级、居家养老未来生活馆、未来乡村建设等支出增加。三是新增专项债券支出255500万元，主要用于江山经济开发区江贺产业平台基础设施建设、江山市污水处理综合提升、江山市群众体育运动中心、江山市人民医院迁建等项目建设。

调整后本级政府性基金支出529477万元。

（2）专项债务还本支出。新增专项债务还本支出22800万元，其中：债务到期还本800万元，再融资债券还本22000万元。

（3）上解上级支出。按照衢州市财政局工作要求，杭衢高铁资本金1783万元转列上解上级支出。

（4）调出资金。因收入减少，调出资金减少163690元，调整后调出资金47000万元。

（5）结转下年。因收支结构发生变化，结转下年减少3973万元。调整后年终结转24680万元。

（三）调整后平衡情况

收支预算调整后，全年政府性基金预算收入300648万元，加上转移性收入325092万元（上年结转40538万元，省转移支付7054万元，专项债务收入277500万元），政府性基金预算收入合计625740万元。

全年政府性基金预算支出529477万元，上解上级支出1783万元，调出资金47000万元，债务还本22800万元，结转下年24680万元，政府性基金预算支出合计625740万元。

全市政府性基金预算收支平衡。

三、社会保险基金预算调整方案

（一）年初预算情况

2023年全市社会保险基金预算收入预期125468万元。

2023年全市社会保险基金预算支出预期118904万元。

收支相抵，当年收支结余6564万元，加上上年结余89594万元，年末全市社会保险基金预算滚存结余96158万元。

（二）本次建议调整事项

因财政对社会保险基金的补助及城乡养老参保人数增加，全市社会保险基金预算收入增加23435万元。

受机关事业养老保险待遇调整及工伤死亡人数增加影响，全市社会保险基金预算支出增加1819万元。

（三）调整后平衡情况

收支预算调整后，全市社会保险基金预算收入148903万元，全市社会保险基金预算支出120723万元。收支相抵，当年收支结余28180万元，加上上年结余89594万元，年末全市社会保险基金预算滚存结余117774万元。

主任，各位副主任，各位委员，当前财政形势依然复杂严峻，财政收支处于紧平衡状态，面对艰巨的工作任务，我们将以党的二十大精神为指引，在市委的领导下，在市人大的监督指导下，凝心聚力、开拓创新，努力完成全年财政预算任务。

附件 ：2023年江山市财政预算调整表.xlsx