江山市塘源口乡人民政府2021年度部门决算报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

①加强党的建设。落实基层党建工作责任制，严格抓好基层党组织建设各项制度，统筹抓好基层党建工作。推进全面从严治党，强化“两个责任”，落实农村基层党建“浙江二十条”，全面加强农村基层宣传思想文化工作，健全完善党建引领基层体系，强化“基层治理四平台”建设，进一步增强党在农村的政治领导力、思想引领力、群众组织力、社会号召力。

②加强公共管理。推进区域发展，全面实施乡村振兴战略，统筹落实辖区发展的重大决策和建设规划。实施综合管理，落实辖区内集镇管理、人口管理、社会管理、经济发展、综合执法、市场监管、公共服务、生态环境保护等工作，承担组织领导、推进实施、综合协调等职责。领导基层自治工作，健全完善自治、法治、德治相结合的基层治理体系。

③加强公共安全。负责辖区公共安全及安全生产监管，构建公共安全防控体系，建立应对突发紧急事件的处理预案，做好安全生产、防汛、防火、防疫、气象灾害防御、食品药品安全等应急管理工作。承担辖区平安建设和社会治安综合治理工作，全面加强全科网格建设。落实社会矛盾纠纷排查调处机制，综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时化解辖区社会矛盾，确保社会稳定。

④加强公共服务。组织实施与群众生活密切相关的各项公共服务，落实人力社保、民政、教育、文化、体育、卫生健康等方面相关政策。拓宽服务渠道，改进服务方式，建立健全群众办事一次办结机制。推进乡便民服务平台标准化建设，深化“一窗受理、集成服务”改革，提升群众获得感和幸福感。

⑤法律、法规、规章规定和上级交办的其他事项。

2．机构情况

江山市塘源口乡人民政府属于行政单位，为独立核算单位。本单位内设七个办公室和一个服务中心，分别是：党建工作办公室、综合督考办公室、综合信息指挥室（挂行政执法办公室牌子）、社会治理办公室、农业农村办公室、经济发展办公室（挂财政管理办公室牌子）、生态文旅办公室、政府服务中心（挂退役军人服务站牌子），当年机构无变动。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

江山市塘源口乡人民政府核定编制43名，其中行政编制22名，事业编制21名。本年内实有在职在编人员39名，其中公务员编制18名，全额事业编制21名。另外综合执法局下派1名，市场监管局下派1名,资规局下派1名,退休人员15名，遗补人员3名，社保局下派就业社保员1名，编外用工2名，当年人员正常调动。

（二）当年取得的主要事业成效。

2021年，江山市塘源口乡人民政府收入2292.86万元，支出2292.86万元，实现了收支基本平衡。当年主要取得以下成效：

1、充分发挥乡镇财政公共支付平台，打通资金“最后一公里”。塘源口乡将涉农惠民财政补贴资金全部通过“一卡通”发放，全程信息上云、公开透明、结果可溯。

2、扎实抓好一事一议财政奖补项目。今年，塘源口乡加强一事一议项目管理，以乡镇监管为主抓手，严格把关项目申报、项目实施、资金拨付等各个环节，确保上级财政资金准确及时补助到位。

3、深入开展财政资金监管工作。今年塘源口乡认真执行国库集中支付制度和公务卡强制结算目录支出规定，全面规范财政各项支出行为，确保财政资金使用安全有效；认真遵守中央八项规定精神，全面规范我乡三公经费支出行为。通过内部审查及时发现财务风险点，提升资金监管能力水平。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2021年度收入年初预算1950万元，支出年初预算1950万元，与2020年度相比，收入支出各增加265万元，增加16%，主要原因是为了在洪福打造红色美丽村庄，完善相关配套设施，提升景区环境。

（二）收入支出预算执行情况。

2021年度收入年初预算1950万元，支出年初预算1950万元，与2020年度相比，收入支出各增加265万元，增加16%，主要原因是为了在洪福打造红色美丽村庄，完善相关配套设施，提升景区环境。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）收入与预算对比分析

（2）支出与预算对比分析。

2．收入支出结构分析。

2021年度收入合计2293万元，包括财政拨款收入1354万元，占收入59.04%，其他收入939万元，占收入40.96%。

2021年度支出合计2293万元，包括基本支出1501.6万元，占支出65.49%，项目支出791.4万元，占支出34.51%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况

4．财政拨款收入、支出分析。

2021年度财政拨款收入1354万元，与2020年度相比，财政拨款收入增加247万元，减少22.3%，主要原因是洪福村的创建红色美丽村庄补助。

5．非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

（三）年末结转和结余情况。

本年收支基本平衡，无结余情况。。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

本单位资产总额1115.75万元，较上年增加163.43%，负债0万元，较上年度无变化，资产增加的原因是日常固定资产采购以及按照上级有关部门要求，对公路及公共基础设施重新估值的重置价值再入账。

（五）绩效目标完成情况。

本单位通过完善单位财务管理制度，确保资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，保证了资金使用的合规性。本乡一事一议财政奖补项目已全额下拨，前墩村物业经济用房项目和仓源村党群服务中心项目已建设完成，正在审计当中，塘源村党群服务中心项目已基本完工，正在验收和整改当中。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

预算执行过程中，因单位每年人员变动、项目支出等变动的原因，年初预算不能够很精确的制定，需要更加细化年初预算，加强财务预算执行制度规定，做好预算执行过程的监督和控制。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位财务管理较规范，按照政府会计制度进行会计核算，编制会计报表，财务分工明确，严格落实内部监察。同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作并按时完成、认真如实填报、做到及时公开上报。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位认真执行预算和决算工作、做到及时填制、及时公开，及时上报。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

提高决算编制的科学性、准确性。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

科学合理编制决算，强化决算执行，提高决算执行效率，推进决算公开。

附：行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1．支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝（本期支出总额÷上期支出总额－1）×100%

2．当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3．人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4．项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5．人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6．人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7．人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数：1

二、事业单位财务分析指标

1．预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2．人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3．人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出－离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1．财政拨款依存度，衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%