江山市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案

一、2021年财政预算执行情况

2021年，在疫情持续冲击下，面对“需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力”中严峻复杂的经济形势，我市财政部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导和社会各界的大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和社会经济发展，全力以赴加强财政收支管理，推动经济实现质的稳步提升和量的合理增长，为加快打造“一地三区”，建设江山大花园，争创社会主义现代化先行县提供了坚实的财力保障。

（一）圆满完成全年财政预算任务

1.一般公共预算执行情况。

2021年，财政总收入完成42.60亿元，比上年增长21.9%。一般公共预算本级收入完成25.63亿元，比上年增长20.3%。其中：税收收入完成22.77亿元，增长18.5%。加上预计的转移性收入66.11亿元，全年收入合计91.74亿元。

2021年一般公共预算本级支出82.76亿元，上解支出7.02亿元，债务还本支出0.09亿元，援助其他地区支出0.08亿元，安排预算稳定调节基金0.22亿元，结转下年1.57亿元，全年支出合计91.74亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况。

2021年政府性基金预算本级收入完成75.09亿元，比上年增长56%。加上预计的转移性收入24.96亿元，全年收入合计100.05亿元。

2021年政府性基金预算本级支出完成74.23亿元，比上年增长22.9%，地方政府专项债务还本支出0.55亿元，调出资金14.3亿元，结转下年10.97亿元，全年支出合计100.05亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况。

2021年国有资本经营预算收入完成538万元，比上年增长363.8%，加上上级转移支付补助收入7万元，上年结转收入177万元，全年收入合计722万元。

2021年国有资本经营预算本级支出完成93万元，比上年增长29.2%，调出资金625万元，结转下年4万元，全年支出合计722万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算执行情况。

2021年社会保险基金收入22.09亿元，比上年增长18.9%。

2021年社会保险基金支出18.17亿元，比上年增长11.3%。

收支相抵，当年收支结余3.92亿元，加上年初结余12.8亿元，年末累计结余16.72亿元。

（二）落实市人大预算决议有关情况

按照市十六届人大五次会议的有关决议，以及市人大财政预算审查委员会意见，市财政部门积极完善体制机制，扎实推进各项财政工作。

1.全力以赴，组织财政收入。

紧紧围绕组织收入中心任务，合理把握收入的总量、结构和进度，确保收入平稳增长。一是强化收入组织管理。面对新冠肺炎疫情、“减税降费”和非税收入征管方式调整等多种因素叠加影响，加强与税务、资源和规划等部门联系协商，强化收入预测分析，努力实现财政收入“量质并举”。2021年，全市一般公共预算收入完成25.63亿元，增长20.3%，较衢州平均水平高4个百分点，其中地方税收完成22.77亿元，增长18.5%，占一般公共预算收入的88.8%，为衢州6县（市、区）最高。二是积极向上争取资金。完善债券项目储备工作机制，加强与发改、住建等部门的沟通协作，强化政策研究、细谋建设项目，积极向上对接、竭力争取地方政府债券限额，有力促进地方经济社会发展，全年共新增地方政府债券22.9亿元，争取金额为衢州各县（市、区）第一。不断增强跑项争资的责任感和使命感，抢抓机遇，多措并举，全年累计争取上级转移支付资金35.27亿元。三是认真组织非税收入。积极保障江山市土地整治“1358”项目建设，年内入库土地整理折抵指标有偿调剂收入11.32亿元。做好重点项目废弃石料处置工作，全年共处置砂石24宗，成交价1660万元。加强国有土地使用权出让收入、矿产资源专项收入、排污权出让收入等国有资源（资产）有偿使用收入的征收管理。全年共收缴政府非税收入77.96亿元，增收27.71亿元，增长55.1%，其中一般公共预算非税收入2.86亿元，增收0.76亿元，增长36.5%。

2.积极有为，服务企业发展。

严格执行中央、省和市委市政府减负政策，“把该降的费降到位”，通过财政收入的“减法”换取企业效益的“加法”，切实为实体经济减轻负担。一是落实清费减负政策。积极落实阶段性降低失业保险费率政策，减免失业保险费3413万元。加强非税收入目录清单管理，常态化更新行政事业性收费清单、政府性基金收费清单和涉企收费清单，主动接受社会监督，确保收费政策公开透明。全年减免非税收入7809万元。加强两直资金动态监管，确保资金直达基层，惠企利民。二是落实各项惠企政策。加快政策兑现速度，充分发挥财政资金的引导作用，助推我市经济增长，共兑现涉企财政补助奖励资金3.13亿元。牵头制定《江山市调整城镇土地使用税差别化减免政策促进土地集约节约利用工作实施方案》，推动我市经济发展方式转变和产业结构调整升级，促进土地集约利用。安排“人才强市”战略专项资金2500万元，深化新时代人才强市战略。三是优化金融服务体系。推进搭桥资金使用，2021年共办理搭桥资金206笔，帮助企业转贷17.05亿元，为企业节省成本约478万元，切实解决企业“融资难”“融资贵”问题。出资1亿元成立江山市政策性融资担保有限公司，开展实体化运作，年末实现在保余额4.57亿元。做好省财政支持民营和小微企业金融服务综合改革试点工作，共兑现补助资金909万元。打好招商引资突破战，通过产业基金直接投资3000万元，成功招引坚膜科技碳化硅项目落地江山。

3.精准发力，保障中心工作。

按照“有保有压、收支平衡、全面绩效”原则，继续落实政府过“紧日子”，大力压减非刚性、非重点项目支出，重点保障党委政府中心工作。一是全力保障疫情防控工作。全年累计投入新冠肺炎疫情防控经费1.26亿元，专项用于疫情防控医疗救治、物资采购、卫生防疫等支出，确保抗疫相关支出及时、足额到位。全面推进健康江山建设，共计投入医改专项资金1.69亿元推进县域医共体建设；拨付专项资金3350万元推进峡口卫生院迁建工程实施；落实财政资金4600万元助力人民医院“三乙”创建；投入资金650万元启动实施村级医疗机构提升改造工程。二是积极保障重点项目建设。争取新增政府债券资金22.9亿元，主要用于路网及雨污管网建设、公路道路、工业园区基础设施建设和老旧小区综合改造提升等。加强重大项目前期经费保障，全年共拨付资金4216万元。安排3800万元推动未来社区建设。不断提升项目评审质效，建立完善项目评审限时办结、结算备案抽查、协审自审相结合等工作机制，集中审核力量向大项目、重点项目倾斜，共完成项目评审318个，审核金额107.37亿元，核减11.02亿元。三是有力保障重点改革和创建工作。推进数字化改革工作，共安排市大数据中心、残联、发改局等部门单位“数字化改革”经费约1.45亿元，用于“县乡一体、条抓块统”基层治理现代化应用、城市大脑等数字化项目建设。积极调整优化支出结构，盘活统筹各级各类资金7亿元支持全国文明城市创建，完善城市基础设施，进一步优化城市环境品质。

4.以民为本，促进共同富裕。

兜牢“三保”底线，加强教育、卫生、就业、社保等民生支出保障，确保新增财力三分之二以上用于民生支出。一是做好教育经费保障。进一步完善教育经费保障机制，推动教育事业发展，全年累计支出教育经费12.87亿元。安排1.2亿元用于公办学校及义务教育保障工作，有效改善我市整体办学条件。支持民办教育扩大教育资源供给，投入6910万元用于普惠性幼儿园建设和奖补，安排1075万元用于民办小学至高中公用经费及教育券补助。新增投入3484万元，提高2020学年教师教育教学质量奖和班主任补贴标准，切实提高教师待遇。二是提升社会保障水平。加强社保基金管理，推进“1+8+X”大救助体系建设。全年累计拨付2.39亿元用于低保、特困、医疗救助等社会救助；拨付4.86亿元落实企业养老保险省级统筹责任分担机制；提高土地出让金收入计提社保风险金比例，筹措社保风险金7.1亿元；拨付6000万元用于被征地农民过渡期专项补助等待遇资金发放；投入专项资金3755万元推进养老服务体系建设；安排7527万元落实军人群体权益保障。实现企业人员养老金待遇十七连涨，惠及人员50861人。全面开展道交救助基金抢救费用垫付省级试点改革，全年累计垫付123人次、543万元。三是促进“三农”事业发展。实施幸福乡村建设提升工程，安排1.5亿元用于美丽乡村建设。支持优势特色产业做大做强，统筹整合财政资金1.28亿元，支持华欣湖羊、食用菌产业园等农旅融合项目建设。拨付一事一议财政奖补资金4260万元，支持村级公益事业项目61个。拨付资金1450万元支持壮大集体经济村和红色美丽村庄建设。调整“一肩挑”后村主职干部基本报酬政策、退位村主职养老补助和社区经费政策，拨付6032万元提高基层经费保障水平。四是支持平安江山建设。投入资金1.1亿元，用于平安建设、综合治理、维护稳定等工作，为“平安江山”贡献财政力量。其中，安排1600万元继续推进“智慧警务”工程建设；安排1401万元继续实施“雪亮工程”，有效提升城乡治安防控能力和公共安全水平；安排食品药品安全生产监管经费168万元推进公共检验检测能力建设。坚持“从优待警”，加大基础设施建设和人员经费保障力度，专项资金规模不断提高。拨付8.22亿元支持交通运输事业发展。

5.整体智治，推进财政改革。

积极落实上级财政部门及市委、市政府部署，创新体制机制，压实推进措施，推动各项改革任务落到实处。一是开展财政数字化改革。成功争列全省第三批预算一体化改革试点范围，做好新系统全省集中搭建的基础性支撑工作，推进我市财政大脑数字化改革个性应用建设。实现预算单位国库集中支付电子化改革全覆盖。全面推进和落实“乡镇公共财政服务平台+一卡通”建设，已发放补助72.51万人次，涉及金额4.61亿元。继续深化政府非税收入收缴电子化改革，全年通过统一公共支付平台发生收缴业务55.62万笔，执收金额61.43亿元。二是加强财政监督管理。实现68个主管部门（单位）、19个乡镇街道财政监督检查全覆盖，重点开展中央及省级财政转移支付资金使用管理情况的自查自纠。完善预算绩效管理体系，切实增强部门绩效意识，实现2021年绩效目标管理、绩效监控、绩效自评部门和项目资金全覆盖。全面开展乡镇财政管理“强基固本”年活动，对乡镇预决算公开、财政资金监管、内控建设等方面开展监督检查。扩大国库集中支付和授权支付范围。推进公款竞争性存放，完成财政资金公款竞争性存放40.2亿元，积极开展预算单位公款存放管理检查。三是规范国有资产管理。不断加强国资管理基础工作，强化国资监管力度，促进国有资产保值增值。组织相关部门对2020年度全市各类国有资产管理情况开展综合分析，向市人大常委会报告国有资产管理情况。审定并督促41家国有独资企业上缴2020年度应交利润538万元。加大国有资产统筹管理力度，推进国企注资工作进程，梳理出行政事业单位资产注资清单共343宗，评估价值约31.87亿元。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行管理中还存在一些突出的困难：一是疫情不确定性叠加经济下行压力，财政收入可持续增长的基础还不稳固，新征程下要干的大事要事新事多，收支平衡难度加大；二是上下一体、高效协同的财政管理机制有待完善，基层财政和行政事业单位财务会计队伍建设还存在薄弱环节；三是全过程预算绩效管理仍需持续推进，部分项目前期工作不充分，资金存在长期闲置情况，使用效益不高。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。

二、2022年财政预算草案情况

（一）2022年财政预算草案

1.2022年财政预算工作指导思想。

根据市委对2022年经济工作的总体部署，今年我市财政工作和预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会、中央经济工作会议精神，全面落实全国财政工作会议、省委十四届十次全会、省委经济工作会议和江山市第十五次党代会部署，坚持稳字当头、稳中求进，聚焦“忠实践行‘八八战略’，奋力打造‘重要窗口’”主题主线，突出“工业强市、项目为王”，推动积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，服务“六稳”“六保”工作大局。优化支出重点和结构，增强重大战略任务财力保障，推动共同富裕示范区建设、数字化改革等重大工作取得突破性进展、标志性成果。坚持党政机关过紧日子，厉行勤俭节约，进一步深化财税体制改革。严肃财经纪律，防范化解地方政府债务等财政风险，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政事业发展实际成效中，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开，为实现我市“衢州当龙头、全省争上游，奋力争当跨越式高质量发展共同富裕排头兵”而不懈奋斗。

2.2022年一般公共预算草案。

2022年一般公共预算本级收入28.45亿元，比2021年执行数增长11%，加上转移性收入预期62.75亿元，2022年全市一般公共预算收入预期合计91.2亿元。

2022年一般公共预算本级支出80.65亿元，剔除新增地方政府债务因素，比2021年执行数增长1.7%，安排预备费0.83亿元，加上上解支出7.61亿元，援助其他地区支出0.09亿元，安排预算稳定调节基金0.1亿元，地方政府一般债务还本支出0.48亿元，结转下年1.44亿元，2022年全市一般公共预算支出预期合计91.2亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

3.2022年政府性基金预算草案。

2022年全市政府性基金预算收入预期61.13亿元，加上转移性收入预期18.54亿元，2022年全市政府性基金预算收入预期合计79.67亿元。

2022年全市政府性基金预算支出48亿元，地方政府专项债务还本支出2.9亿元，加上转移性支出28.77亿元，2022年全市政府性基金预算支出合计79.67亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

4.2022年国有资本经营预算草案。

2022年全市国有资本经营预算收入预期600万元，加上上年结转4万元，转移支付收入13万元，全年收入预期合计617万元。

2022年全市国有资本经营预算支出89万元，调出资金528万元，全年支出合计617万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

5.2022年社保基金预算草案。

2022年社保基金预算收入预期22.59亿元。

2022年社保基金预算支出预期19.63亿元。

收支相抵，当年收支结余2.96亿元，加上上年结余16.72亿元，年末全市社保基金滚存结余预期19.68亿元。

（二）2022年财政预算工作任务

2022年是实施“十四五”规划的关键之年，也是江山实现跨越赶超的关键之年，做好今年的财政工作意义重大。市财政部门将按照市委、市政府的决策部署，对标新发展目标任务，坚定发展信心、扎实做好各项工作，确保完成全年收支任务。

1.坚持稳中求进，继续实施积极财政政策。

牢固树立税源意识，着力培育涵养更多可持续发展的优质税源。提升积极财政政策效能，更加注重精准、可持续。保证财政支出强度，加快支出进度。落实新的减税降费政策，强化对中小微企业、个体工商户、制造业、风险化解等的支持力度，适度超前开展基础设施投资。坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律。实施好扩大内需战略，增强发展内生动力。做好工业强市财政要素保障，促进我市工业经济做大做强。进一步修订涉企扶持政策兑现流程，加快政策兑现速度，持续优化营商环境。扎实开展专项债券项目储备行动，积极向上争取，确保符合条件的专项债券项目都有专项债券资金使用。

2.兜牢民生底线，健全基本公共服务制度。

正确认识和把握实现共同富裕的战略目标和实践途径。统筹推进经济发展和民生保障，提高经济增长的就业带动力，健全灵活就业劳动用工和社会保障政策。推动新的生育政策落地见效，积极应对人口老龄化。坚持尽力而为、量力而行，在教育、医疗、养老、住房等人民群众最关心的领域精准提供基本公共服务。强化落实企业职工养老保险基金省级统筹后的地方政府职责，建立健全多渠道社保风险准备金筹措机制。加强“三保”预算执行监控，切实兜牢“三保”底线。继续做好疫苗接种、疫情防控等资金保障工作。全面推进城镇老旧小区改造、美丽城镇建设和未来社区建设，提升群众幸福感。集中财力接续推进乡村振兴、社会事业和社会治理等方面重点项目建设，支持巩固三大攻坚战成果。

3.围绕创新发展，深化财政管理体制改革。

加快预算管理“数字化转型”，以信息化手段规范预算管理工作流程，统一数据标准，推动数据共享，动态反映预算安排和执行情况。按照“系统构建、重点突破、精准施策、整体智治”的理念，深化绩效与预算一体化闭环管理。健全“大三农、大文旅、大科创、大商贸”四大专项资金政策体系，开展资金竞争性分配，提高使用效益。加强财政资源统筹，加大结余资金收回和结转资金消化力度。修订和完善部门预算管理办法和支出标准。改革完善乡镇财政管理体制，提高乡镇基本支出保障率。加强乡镇内控制度建设，全面推进乡镇预算管理一体化改革。优化重大项目评审机制。深化政采云数据应用。推进行政事业单位低效无效资产处置。开展“财会建设年”活动，健全行政事业单位财会管理机制。