关于上余镇2022年财政决算（草案）和2023年1-6月财政预算执行情况的报告

2023年7月29日在上余镇第十八届人民代表大会第四次会议通过

一、2022年财政决算

2022年，在镇党委、政府正确领导和全体镇村干部群众共同努力下，在镇人大的监督指导和社会各界的大力支持下，我镇认真贯彻上级财政方针政策，大力组织财政收入，优化财政支出结构，强化财政管理，提高资金绩效，不断改善民生，实现全镇经济社会平稳健康发展。 2022年一般公共预算税收（不含开发区企业）收入2168.92万元。

(一）一般公共预算收支决算情况

2022年，全镇一般公共预算收入5708.74万元，其中：一般公共预算市财政拨款补助收入3227.76万元，一般公共预算本级收入2480.98万元。

2022年，全镇一般公共预算支出5708.74万元，其中：一般公共服务支出3610.32万元，社会保障和就业支出200.49万元，卫生健康支出22.73万元，城乡社区支出21.92万元，农林水支出1344.98万元，自然资源事务支出34.95万元，住房保障支出208.16万元，教育支出265.19万元。

收支相抵，镇财政一般公共预算收支平衡。

2022年“三公”经费支出决算数为9.85万元，比上年下降19.12%。

（二）专项资金收支决算情况

2022年镇财政专项资金收入7.62亿元。

2022年镇财政专项资金支出7.05亿元。

收支相抵，当年收支结余0.57亿元，加：上年结余0.38亿元，2022年末镇财政专项资金累计结余0.95亿元。

（三）存在困难和问题

2022年财政工作和预算管理中还存在一些困难和问题：一是可用财力不足，财政支出刚性不断增加，收支平衡矛盾突出。二是财政资金使用精细化、绩效化管理水平需进一步提升。三是预算执行力度有待进一步加强。

二、2023年1—6月预算执行情况

今年以来，镇财政在镇党委、政府正确领导和镇人大的有力监督支持下，积极应对经济发展变化，全力组织财政收入，优化支出结构，确保民生和经济社会持续健康发展。 2023年1-6月一般公共预算税收（不含开发区企业）收入1982.12万元。

（一）一般公共预算执行情况

1-6月，全镇一般公共预算收入1673.45万元，完成预算的23.49%。其中: 一般公共预算市财政拨款补助收入1357.99万元，完成预算的41.62%;一般公共预算本级收入315.46万元，完成预算的8.17%;

1-6月，全镇一般公共预算支出2183.73万元，完成预算的30.65%。其中：一般公共服务支出1905.11万元，完成预算的64.90%；社会保障和就业支出89.76万元，完成预算的4.09%；卫生健康支出7.12万元，完成预算的12.95%；农林水支出63.68万元，完成预算的4.54%；自然资源事务支出19.18万元，完成预算的51.71%；住房保障支出93.56万元，完成预算的38.98%；教育支出5.32万元，完成预算的3.55%。

1-6月，“三公”经费支出1.73万元，完成预算的17.30%。

（二）专项资金预算执行情况

1-6月镇财政专项资金收入1.65亿元，完成预算的39.34%；

1-6月镇财政专项资金支出1.42亿元，完成预算的31.67%；。

收支相抵，1-6月累计收支结余0.23亿元，加：上年结余0.95亿元，2023年6月末镇财政专项资金累计结余1.18亿元。

（三）1-6月预算收支执行特点

1、可用财力不足，收入增长缓慢。1-6月，一般公共预算收入1673.45万元，完成预算的23.49%。主要是年初计划的开发区征迁工作经费无法结算入库，土地出让等相关工作进展缓慢。

2、财政刚性支出不断加大。1-6月，一般公共预算支出2183.73万元，完成预算的30.65%，一般公共预算支出比一般公共预算收入进度快7.16个百分点。

3、深化财政工作改革，进一步强化资金监管。加强工程项目资金监管，建立工程项目系统档案；推进预决算公开，接受社会群众监督；进一步加强付款审核，明确各线各办主体责任，确保财政资金支出合法合规，提高财政资金使用绩效。

三、下半年工作任务和主要措施

下半年，镇财政资金压力很大。一是收入进度缓慢，创收渠道有限，江东化工园区征迁工作经费至今无法结算入库；二是大额刚性支出有增无减。2023年，我镇启动大溪滩小学扩建等征迁工作，刚性支出不断增加，2019年小城镇创建遗留的专项赤字（2019.74万元）尚未弥补，镇财政收支平衡压力非常大。三是江东化工园区征迁配套民生项目资金未实际到位，所涉项目金额很大，存在项目资金来源不确定挤占其他财政专项资金导致的流动性风险。为此，需加强税费监管，以工作经费等非税收入结算为突破口，着力抓好以下四个方面工作：

1、积极培育税源，加强税费监管。强化招商引资力度，积极培育新税源。加强与国税部门协作，密切关注税收数据的变动情况，确保完成税收任务。

2、加大非税收入结算，实现收入增长。重点督促江东化工园区征迁工作经费的结算入库；强化组织领导，加快全镇耕地垦造进度，确保垦造耕地工作经费当年入库；按计划推进宅基地土地出让等。

3、优化财政支出结构，统筹推进民生事业发展。树立党政机关“过苦日子”的理念和要求，优先服务“六稳”、“六保”大局，严控无预算资金来源的新增重大支出和项目建设，保障重点民生领域支出。支持民生改善、农村风貌提升，改善生态环境、乡村振兴等工作；持续加强教育、文化、卫生、体育事业发展。

4、深化财政改革，提升财政管理水平。加强财政资金动态监管，强化付款审核，坚持原则，即查即纠，严肃财经纪律。进一步完善预算公开机制，深化预算信息公开，推进财政重点民生专项资金管理的全过程公开。巩固“三公经费”管理成效，压减一般性支出，提升财政资金使用绩效。

各位代表，当前经济形势错综复杂，财政工作任务艰巨、责任重大。面对当前的财政困难和问题，我们将在镇党委、政府的坚强领导下，自觉接受镇人大和社会各界的监督，凝心聚力、锐意进取，确保完成全年预算目标，奋力谱写富民为“上”、和美有“余”的新篇章！