关于塘源口乡原党委书记郑李慧、原乡长毛才明任期经济责任审计的整改情况公告

江山市审计局:

2022年7月16日至2022年9月19日，江山市审计局派出审计组对郑李慧同志任塘源口乡党委书记、毛才明同志任塘源口乡乡长期间的经济责任履行情况进行了审计，并于2023年1月4日送达了《审计报告》（江委审办经责报〔2022〕5号），针对《审计报告》提出的问题，乡党委政府专题召开了班子会议，对审计整改事项进行部署落实，现将整改情况公告如下：

一、减税降费政策落实不到位问题

1、《审计报告》指出自定质保金扣留比例不符合相关规定。

我乡及时出台《关于进一步加强和规范塘源口乡工程项目建设管理的通知》（塘政[2023]6号）文件，今后严格执行“工程质保证金的预留比例不得超过工程价款结算总额的1.5%”的规定。

2、《审计报告》指出未全面推行工程保函代替保证金。

针对审计发现收取的19笔工程项目履约保证金，计22.29万元的问题，我乡及时退回项目履约保证金16笔，计19.83221万元。尚有3笔未退回，其中：江山市万豪公路养护工程有限公司4548元，未到履约完成时间（2023年4月）；江露家庭农场土地复垦保证金1.5万元，于家庭农场注销和耕地恢复后，方可退回；杭州巾帼西丽老年服务中心5000元，由于至今一直续签合同，故未予退回。今后我乡将以工程保函形式代替保证金。

二、单村供水站供水不足问题

我乡及时与江山市水务集团有限公司对接，于2022年8月，在冷浆塘供水站增设5.5KW增压水泵一台，达乾供水站新增一处水源并新建1100米引水管，基本保障了群众的日常用水。
    三、农民饮用水水质监测合格率较低问题

我乡及时与江山市水务集团有限公司对接，现场查找原因并商讨整改方案，根据不达标问题，通过增减氯的含量来改善水里微生物或通过设备膜处理系统清理和增减调节提升出厂水量和出厂水质，确保安全供水。

四、无证制砂点长期存在问题

《审计报告》指出：白石村范围存在一处无工商登记记录的非法制砂点，由白石村村民柴某夫妇将砂石运至该处，进行制砂、销售经营。针对上述问题，我乡停止该处制砂行为并出台《关于进一步加强塘源口乡砂石矿产资源监管工作的通知》（塘政发[2023]5号），加强巡查，杜绝违法制砂售砂行为的发生，规范乡域范围内砂石资源生产经营行为。

五、财政预决算公开管理不到位问题

《审计报告》指出2021年度财政决算未按要求在江山市人民政府门户网上公开和2020年乡财政预算公开不及时。我乡已于2022年10月在江山市人民政府门户网上公布了2021年度财政决算，今后将按要求及时在江山市人民政府门户网上公开年度财政预决算。

六、工会职责履行不到位问题

《审计报告》指出总工会自2020年12月成立以来未开展工会活动。审计指出后，塘源口乡于2022年8月组织了相关工会活动。今后将每年积极举行工会活动。

七、不合理结转部分专项补助款1653.74万元问题

《审计报告》指出2019年至2021年塘源口乡均在年末将专项补助款结转为一般公共预算本级收入，共计1653.74万元。塘源口乡立即召开财务人员会议，今后将严格执行财务规定，严格财务管理。

八、重大经济事项议事主体不明确问题

《审计报告》指出塘源口乡大部分经济决策在党委会会议讨论，但也有部分经济决策在党政联席会议讨论，有的在党委会议和党政联席会议均有记录，三重一大议事规则、议事主体不明。针对上述问题，我乡一是研究修订了《关于印发《塘源口乡“三重一大”议事规则实施细则》的通知》（塘委发[2022]57号）文件，明确党委会、班子会议事范围、议事程序，并严格执行民主决议议事规则；二是乡党委加强相关干部业务能力培训，按要求及时做好会议记录，确保会议记录严谨规范。

九、砂石处置监管力度不够问题

《审计报告》指出2019年白石村张家坑至黄巢洞段、仓源村天堂口段河道清淤余出砂石出让均以招标数、中标价结算，实际清淤余出砂石未测绘验收。针对上述问题，我乡出台《关于进一步加强塘源口乡砂石矿产资源监管工作的通知》（塘政发[2023]5号）文件，规范了砂石资源处置程序。

十、垦造耕地、高标农田项目后期管护不到位问题

《审计报告》指出前墩村高标准农田管护不够到位，罗汉见肚垦造耕地因洪灾导致道路被毁、阶梯倒塌、黄土裸露针。对上述问题，我乡第一时间前往现场，做好临时便道和防护措施，确保周边村民出行安全并及时与资规部门对接，落实项目资金进行修复，现已邀请设计单位现场踏勘，正在设计，待方案确定后，我乡将尽快启动招投标程序，对项目现场进行修复、施工。

十一、农家乐以奖代补资金11.8万元未及时拨付到村问题

《审计报告》指出2019年11月塘口乡收到洪福农家乐以奖代补资金11.8万元，该笔补助款尚未拨付给洪福村。针对上述问题，我乡已将该款拨付给洪福村。

十二、项目资料零散，未统一归档问题

《审计报告》指出招标资料由塘源口乡负责招投标的人员管理，工程签证单、竣工验收报告、审价报告等资料分散在各相关工作人员手中，未统一保管。针对上述问题，我乡一是组织召开工程建设项目工作培训会，专题学习《关于进一步加强和规范塘源口乡工程项目建设管理的通知》的规定，重点解读资料收集、签证变更等工程建设项目程序，确定由乡干部周馨杨负责乡村两级项目管理工作；二是出台《关于调整乡领导干部工作分工的通知》（塘委发[2023]6号），明确了周馨扬为项目管理岗。

十三、脱贫项目后续收益分成未明确问题

审计发现白石村2021年实施了400KWP地面分布式光伏采购项目，同年8月该项目完工，光伏发电接入国家电网，项目收益分成未明确，收益款未收取。针对上述问题，白石村积极与国家电网对接，签订好相关协议并收回发电收益108544.9元。

十四、拆违未签合同导致塘源口乡承担赔偿18.05万元，引发信访事件问题

审计发现2017年5月塘源口乡以询价方式确定浙江博承环境建设有限公司为中标单位后未就施工项目范围、施工时间等内容与博承公司签订合同，2018年6月25日塘源口乡政府找到博承公司拆违负责人毛日水口头方式要其雇人拆除违建房屋，毛日水雇用刘在良等人实施拆除。2018年6月25日，刘在良在拆除房屋过程中摔倒受伤，经评定为一级伤残。该案件引发刘在良女儿信访，塘源口乡赔偿责任款18.05万元。针对上述问题，塘源口乡2023年2月27日了出台《关于进一步加强和规范塘源口乡工程项目建设管理的通知》（塘政[2023]6号）文件，将承包工程项目的实施和管理的全部工作纳入合同管理的范围，杜绝此类情况的发生。

十五、砂石招投标数量未以测绘数量为依据问题

审计发现2019年仓源村天堂口段河道清淤余出砂石出让，经测绘公司测绘，砂石数量为3217.78立方米。后由价格评估公司进行价格评估，价格评估时仓源村提供的砂石数量为1800立方米，比测绘数量少1417.78立方米，减少砂石数量无相关依据。砂石出让招投标的数量及结算款均以1800立方米为标准。针对上述问题，2023年2月27日出台《关于进一步加强塘源口乡砂石矿产资源监管工作的通知》（塘政发[2023]5号）文件，文件中第四条规定：“加强工程中就地取材管理，根据工程实际按实计量”。

十六、山场租金未及时收取问题

审计发现2010年仓坂村与江山市万泰休闲旅游有限公司签订土地承包合同，截至2022年9月，江山市万泰休闲旅游有限公司未支付第十二年的租金4.01万元。针对上述问题，仓坂村与江山市万泰休闲旅游有限公司及时沟通并于2023年1月收回租金。

十七、砂石处置程序不规范问题

审计发现2013年周金阳承包仓坂村外子山山场开发工程（国土部门为建设单位），因做磡需要与仓坂村生产队口头协商，从茹田溪里拉石头，石头每车30元，未签订相关协议，由相关人员记录周金阳共拉石头500车，相关记录资料无法提供，其间仓坂村未对该款进行催缴，直至2020年2月周金阳支付该石头款1.5万元。针对上述问题，2023年2月27日出台《关于进一步加强塘源口乡砂石矿产资源监管工作的通知（塘政发[2023]5号）》文件，文件中第四条规定：“加强工程中就地取材管理，根据工程实际按实计量”。

十八、村民随意挖山体，无人监管问题

审计发现白石村委至岩山公路沿线一处山体由白石村村民周世明于2021年私自开挖破坏，挖出的石头用于村里修缮的寺庙做磡，另有部分石头用于造桥做磡（该桥为村中通往公墓的桥，由周世明出资建造）。另一处山体由猕猴桃种植户于2021年与山场所有人私下协商后挖出用于猕猴桃种植地泥土置换，山体现已挖出凹洞，并存在人工作业通道。上述两处山体开挖为村民随意开挖，无具体项目需求，开挖行为未经相关部门审批，且白石村明知村民随意开挖山体的行为未予以制止，开挖过程无人阻止，环境破坏严重，容易导致山体滑坡。针对上述问题，白石村已对该处山体生态植被进行修复，今后将常态化进行巡逻，加强生态环境保护监管，禁止随意开挖资源，破坏生态。

十九、议事规则制定不合理问题

审计发现2021年制定的《塘源口乡“三重一大”议事规则实施细则》第二条第九条“需向党委会议集体研究讨论的大额度资金的使用事项包括：…（二）乡财政管理办公室所有业务支出坚持乡长'一支笔'审批。单笔支出2万元以下由乡长直接审批；2万元以上党政联席会议商定后审批…”前后矛盾。2022年11月29日研究制定《塘源口乡“三重一大”议事规则实施细则的通知》（塘委发[2022]57号）文件，明确党委会、班子会议事范围、议事程序，并严格执行民主决议议事规则。

二十、机关工会未按规定计提会费问题

审计发现2019-2021年机关工会按每月全部职工工资总额的2%计提工会会费。针对上述问题，2022年9月塘源口乡已将2019年、2020年拨缴工会费的40%共计94370.53元拨回塘源口乡人民政府账户。2021年多计提工会会费54263.96元已于2022年1月拨回塘源口乡人民政府账户。

江山市塘源口乡人民政府    

2023年3月20日