索引号：	11330881002630735D/2023-127579	主题分类：	财政、金融、审计/财政
发文机关：	市财政局	成文日期：	2023-02-01

江山市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案

发布日期：2023-02-01 浏览次数：次信息来源：市财政局

一、2022年财政预算执行情况

2022年，面临疫情性、经济性、政策性减收“三叠加”，防控性、逆周期调节性、基础保障性增支“三碰头”的严峻形势，我市财政部门在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导和社会各界的大力支持下，持续深化“财为政服务”理念，以建设变革型财政组织为重要抓手，按照“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”的要求，积极履行财政职能作用，统筹疫情防控和经济社会发展，凝心聚力推动财政事业持续、平稳、健康发展。

（一）圆满完成全年财政预算任务

1.一般公共预算执行情况。

2022年，财政总收入完成45.05亿元，比上年增长5.7%。一般公共预算本级收入完成28.97亿元，比上年增长13%。其中:税收收入完成23.96亿元，增长5.2%。加上预计的转移性收入72.3亿元，全年收入合计101.27 亿元。

2022年一般公共预算本级支出完成88.01亿元，上解支出7.8亿元，债务还本支出0.48亿元，援助其他地区支出0.08亿元，安排预算稳定调节基金3.5亿元，结转下年1.4亿元，全年支出合计101.27亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况。

2022年政府性基金预算本级收入完成39.66亿元，比上年下降47.2%。加上预计的转移性收入31.34亿元，全年收入合计71亿元。

2022年政府性基金预算本级支出完成46.66亿元，比上年下降37.1%，地方政府专项债务还本支出2.9亿元，调出资金17.87 亿元，结转下年3.57亿元，全年支出合计71亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况。

2022年国有资本经营预算收入完成1281万元，比上年增长138.1%,加上上级转移支付补助收入13万元，上年结转收入4万元，全年收入合计1298万元。

2022年国有资本经营预算本级支出完成72万元，比上年下降22.6%，调出资金1200万元，结转下年26万元，全年支出合计1298万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算执行情况。

2022年社会保险基金收入13.25亿元，比上年下降42%。

2022年社会保险基金支出11.31 亿元，比上年下降38.2%。

收支相抵，当年收支结余1.94亿元，加上年初结余7.02亿元，年末累计结余8.96亿元。

（二）落实市人大预算决议有关情况

按照市十七届人大第一次会议的有关决议，以及市人大财政预算审查委员会意见，市财政部门积极完善体制机制，扎实推进各项财政工作。

1.打出帮扶政策“组合拳”，实现稳进提质。落实国家、省、衢州及我市稳经济一揽子政策，出台“进一步助力市场主体纾困解难的若干措施”28 条等助企纾困政策，迭代升级江山市工业高质量、服务业高质量、外向型经济、电子商务等政策，出台史上最优人才住房租房政策，深入开展经济稳进提质攻坚行动，做到政策能出尽出；同时设立政策兑现专窗、实行兑现资金预拨、兑现流程优化和预算追加绿色通道等措施，实现政策兑现直达高效、应享尽享。2022年累计兑现涉企财政补助奖励资金5.35亿元，同比增长70.9%。推动增值税留抵退税直达快享，加强库款运行监测机制，共办理留抵退税5.6亿元。持续优化金融服务体系，继续推进搭桥资金使用，切实为企业解决“融资难”“融资贵”问题，累计办理搭桥资金182笔，使用搭桥资金17.22亿元，帮助企业转贷17.62亿元，为企业节省成本约538.83万元；共兑现资金259.33万元用于支持政策性融资担保体系建设，实现在保余额达7.78亿元，其中支持小微企业（合个体工商户）369户、2.91亿元，支持三农主体1209户、4.87 亿元。积极谋划政府债券储备项目，今年实际发行债券15.48亿元，其中一般债券5亿元，专项债券10.48 亿元。

2.聚焦扩中提低“大目标”，推进共同富裕。始终把改善和保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，支持民生事业加快发展，不断推进基本公共服务均等化。着力建设“学在江山”品牌，深入推动义务教育优质均衡发展，安排经常性支出9.57亿元，不断提高义务教育公用经费标准。安排资金2.15亿元用于学校改善和能力提升工程，全年共新（扩）建学校9所，收购小学2所，全面加大教育资源能力供给。安排资金1.44亿元支持我市高中教育补短提升，实施县中崛起工程。启动高级技师学校扩建和职业技师学院创建。不断提升社会保障水平，拨付低保、特困、医疗救助等社会救助资金2.39亿元，推进“1+8+X”大救助体系建设；筹措社保风险金3.04亿元，提升社保基金风险防范能力。推进居家养老“共享食堂”建设全覆盖。开展道交救助基金抢救费用垫付省级试点改革，2022 年道交救助基金抢救费用垫付63人次、337 万元，追偿340万元。全面推进健康江山建设，投入医改专项资金1.84亿元，推进县城医共体建设；拨付资金5亿元，支持人民医院迁建工程的实施；持续推进村级医疗机构提升改造工程，支持城乡居民“三免三惠”健康行动，推动卫生服务更加普惠共享。统筹农村集成改革建设、一事一议奖补等财政资金7800万元，助推薄弱村和低收入农户增收。安排资金9487万元用于支持平安建设、综合治理等工作，为“平安江山”贡献财政力量。

3.把好财政改革“方向盘”，推动管理提质。做好预算一体化改革试点工作，顺利上线预算编制、批复、调剂模块，在全省第二家试点运行预算调整模块。积极推进浙里报、政府采购、共富家庭画像等改革试点工作。推进内部数字化改革,依托浙政钉2.0宜搭开发应用平台，构建财政日常内部管理工作数字化转型应用，打造数字留痕、业务规范、运行高效的智能内部办公体系。深入开展乡镇财政管理“强基固本”年活动，全面推进落实“乡镇公共财政服务平台+一卡通”建设，实现在浙里办同步查询。加强财政监督管理，开展“落实政府过紧日子”情况、“违规兴建楼堂馆所”、2021年度地方预决算公开情况和“三公”经费安排使用情况等专项检查。全面实施预算绩效管理，组织开展2022年度市级部门项目支出绩效自评。完成虚拟“公物仓”建设，实现资产的“N”次利用，完成37件公物仓资产划转。建立从政府采购意向公开到履约验收结果全过程信息公开体系。有序开展公款竞争性存放，完成财政资金竞争性存放38.6亿元。深化我市政府非税收入收缴电子化改革，重点推进统一行政处罚办案系统对接平台工作，通过统一公共支付平台发生收缴业务53.3万笔，执收金额23.23亿元。

4.筑好风险防范“防火墙”，保障财政安全。严格按照五年化债计划，已完成隐性债务化解清零。我市地方政府债务规模为126.86亿元，低于省厅下达的债务限额，债务率在合理安全范围内。健全社保基金风险管控机制，持续做大社保基金“蓄水池”，2022年从一般公共预算资金中转入9020万元，从国有土地使用权出让收入中转入2.14亿元，在“进口”端进一步充实社保风险金。分年度考虑在一般公共预算渠道适当安排企业养老省级统筹地方责任分担、被征地农民养老保障所需资金，在“出口”端减轻社保风险金支出压力。完善社保基金动态监测和预警分析制度，完善我市“三保” 监测监控体系，探索将被征地农民待遇等民生保障支出纳入“三保”监测范围，加强分析研判，对发现的苗头性问题和风险，及时采取应对举措。

各位代表，过去的一年，是全市财政发展历经艰辛、饱经考验的一年。回顾一年来的工作，尽管过程非常艰难，但结果好于预期，这主要得益于市委、市政府的科学决策、坚强领导，得益于市人大、市政协的监督指导、大力支持，得益于全市经济社会的持续健康发展。

同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行管理中还存在一些突出的困难：一是宏观经济下行压力尚未从根本上缓解，税收收入难以保持较快增长；二是支出结构难以调整，“三保”支出、刚性支出有增无减；三是财政运行风险累积，新增债券规模空间减少，债券资金支持地方经济运行的能力大幅度减弱。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。

二、2023年财政预算草案情况

（一） 2023年财政预算草案

1.2023年财政预算工作指导思想。

根据市委对2023年经济工作的总体部署，今年我市财政工作和预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大、中央经济工作会议精神，按照江山市委第十五届三次全会部署，坚持稳字当头、稳中求进，聚焦“忠实践行‘八八战略’，奋力打造‘重要窗口’”主题主线，投身“两个先行”，突出“工业强市、项目为王”，推动积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，服务“六稳”“六保”工作大局。优化支出重点和结构，增强重大战略任务财力保障，推动共同富裕示范区建设等重大工作取得突破性进展、标志性成果。坚持党政机关过紧日子，厉行勤俭节约，进一步深化财税体制改革。严肃财经纪律，防范化解地方政府债务等财政风险，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政事业发展实际成效中，为奋力打造三省边际展示中国式现代化浙江篇章衢州实践的示范窗口而不懈奋斗。

2.2023年一般公共预算草案。

2023年一般公共预算本级收入预期31.29亿元，比2022年执行数增长8%，加上转移性收入预期57.5 亿元，2023 年全市一般公共预算收入预期合计88.79亿元。

2023年一般公共预算本级支出预期78.47亿元，剔除新增地方政府债务因素，比2022年执行数下降5.5%，安排预备费1亿元，加上上解支出8.25亿元，援助其他地区支出0.08亿元，安排预算稳定调节基金0.08亿元，结转下年0.91亿元，2023 年全市一般公共预算支出预期合计88.79亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

3.2023年政府性基金预算草案。

2023年全市政府性基金预算收入预期50.5亿元，加上转移性收入预期4.37亿元，2023年全市政府性基金预算收入预期合计54.87 亿元。

2023年全市政府性基金预算支出预期30.94 亿元，加上转移性支出预期23.93亿元，2023年全市政府性基金预算支出预期合计54.87亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

4.2023年国有资本经营预算草案。

2023年全市国有资本经营预算收入预期880万元，加上上年结转26万元，转移性收入预期13万元，全年收入预期合计919万元。

2023年全市国有资本经营预算支出预期83万元，调出资金800万元，年终结转36万元，全年支出预期合计919万元。

收支相抵，全市国有资本经管预算收支平衡。

5.2023年社保基金预算草案。

2023年杜保基金预算收入预期12.55 亿元。

2023年杜保基金预算支出预期11.89亿元。

收支相抵，当年收支结余0.66亿元，加上上年结余8.96亿元，年末全市社保基金滚存结余预期9.62亿元。

（二） 2023年财政预算工作任务

我们将按照市委市政府的工作部署，贯彻财政收支运行可持续、稳健性的要求，不断推动财政各项工作向前发展，在奋力打造三省边际展示中国式现代化浙江篇章衢州实践的示范窗口中展现财政担当作为。

1.紧盯财政收支平衡，确保平稳运行。切实稳住收入基本盘。密切关注经济形势变化和疫情因素，科学研判收入形势，健全各执收部门和征收部门的协同机制，在落实好减征缓征政策的同时，做好税款的应收尽收。认真分析人才公寓、征迁安置、商业出让之间的平衡，合理安排供地指标和供地节奏。协同发改部门、国资公司做好项目谋划和储备，争取专项债券额度。坚持高频率“跑部进厅”，向上争取专项转移支付资金等要素。整合优化资金配置。深化集中财力办大事政策体系建设，盘活存量资金，财政预算有保有压。强化财资协同、财金协同，保障重点项目支出，推动惠企政策落地生效，支持经济高质量发展。严格落实过紧日子的要求，严控一般性支出，切实压减低效支出和“三公”经费。严格控制追加规模，从严审批部门提出的追加需求。确保库款安全，对该压减、延缓的支出要坚决压减、延缓，真正做到无预算不支出、无库款不支出，切实防范支付风险。审慎安排政府投资项目。综合考虑我市财力状况，市财政自有资金无力推动我市基础设施建设，通过严谨论证政府投资项目立项必要性、方案可行性、成本经济性，将有限的资金尽可能投向亟需的领域，优先安排续建项目。

2.持续推进共同富裕，推进跨越发展。促进产业经济稳进提质。全面梳理财政优惠政策，压减普惠性政策支出，加大重点产业扶持、重大招商项目的支持力度，提升财政政策效能，更加注重政策的精准和可持续。加快推进低效用地收储、小微企业园、蓝领公寓等平台能级提升项目，增强平台引流、造血能力。全力推进城乡品质提升。全面推进城镇老旧小区改造、美丽城镇建设和未来社区建设，提升群众幸福感。集中财力持续推进乡村振兴、社会事业和社会治理等方面重点项目建设，支持巩固三大攻坚战成果。充分落实就业优先要求。整合完善就业、人力资源服务等政策，提升企业人才招引能力。充分发挥人力资源产业园集聚优势，扩面人力资源协作空间，将就业用工向中西部及高职校拓展，切实缓解企业用工问题。发挥政策保障作用，依托高质量就业村（社区）开发绿色公益性岗位兜底就业困难人员实现就业。健全基本公共服务制度。推动新的生育政策落地见效，积极应对人口老龄化。坚持尽力而为、量力而行，在教育、医疗、养老、住房等人民群众最关心的领域精准提供基本公共服务。加快构建共富型大社保体系，建立困难群众精准识别机制和帮扶机制，更好发挥社会救助兜底功能。推动农村增收农民致富。继续拓宽强村富民路径，狠抓集体经济发展和群众增收致富，实现所有行政村集体经营性收入保持在30万元以上。聚焦产业兴、生态美、百姓富，持续推进“3+X”等特色优势产业发展，实施产业和乡村旅游融合发展，拓展农民增收渠道。

3.积极探索财政改革，完善管理体制。加快预算管理数字化转型。以信息化手段规范预算管理工作流程，统一数据标准，推动数据共享，动态反映预算安排和执行情况。按照“系统构建、重点突破、精准施策、整体智治”的理念，深化绩效与预算一体化闭环管理。健全“大三农、大文旅、大科创、大商贸”四大专项资金政策体系，开展资金竞争性分配，提高使用效益。加强财政资源统筹，加大结余资金收回和结转资金消化力度。完善财政基础管理。提高乡镇基本支出保障率，加强乡镇内控制度建设，全面推进乡镇预算管理一体化改革。优化重大项目评审机制。深化政采云数据应用。推进行政事业单位低效无效资产处置。开展“财会建设年”活动，健全行政事业单位财会管理机制。做好内部数字化改革应用工作。挖掘利用本地化数据资源，加强数据分析技术支撑，特别是对跨系统的业务数据，进行需求挖掘整合，提升数据分析应用效率。依托浙政钉平台生态，整合完善现有各项应用功能，持续推进财政内部管理工作数字化改革应用，提升财政办公智慧化水平。

4.防范化解财政风险,守牢安全底线。防范化解债务风险。加强对重点部门和单位的监管，确保没有新增隐性债务，合规使用债券资金，尽快形成实物工作量。继续保持地方政府债务监管高压态势，高度重视债券资金使用合规性，杜绝出现债券资金挤占挪用，杜绝债券资金用于禁止类清单。防范社保基金风险。充分保障被征地农民参加基本养老保险新政策、企业职工养老保险全国统筹、工伤失业保险扩围等涉及群体切实利益的政策。进一步完善社保基金平稳运行机制，加强基金分析测算，按比例从土地出让收入中计提社保风险准备金，持续做大风险储备“蓄水池”。坚决兜牢“三保” 底线。加强“三保"监测，储备应急工具，及时防范和化解潜在风险。将库款安全摆在突出位置，继续做好库款运行监测机制，加强对新出政策的资金测算，及时保障好资金需求，避免出现缺口。加强财政可承受能力评估，分清轻重缓急，平衡好收支进度。

各位代表，2023年财政工作任务艰巨、意义重大。我市财政部门将在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受市人大、市政协和社会各界的监督指导，关切社会民生、扎实工作、锐意进取，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为我市奋力打造三省边际展示中国式现代化浙江篇章衢州实践的示范窗口作出新的更大贡献！

关于江山市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的数据解读

一、2022年一般公共预算执行情况

2022年全市一般公共预算收入28.97 亿元，完成调整预算的101.8%，比上年增长（以下简称增长）13%。加上转移性收入预计72.3亿元（上年结转1.36亿元，中央税收返还收入1.92亿元，省转移支付收入32.54亿元，衢州统筹区域发展奖补0.62亿元，地方政府一般债券转贷收入5.4亿元，调入资金30.19亿元，动支预算稳定调节基金0.27亿元），全年收入合计101.27亿元。

2022年全市一般公共预算支出88.01 亿元，完成调整预算的101.8%，增长6.4%。加上地方政府一般债务还本支出0.48亿元，转移性支出预计12.78亿元（预计上解上级支出7.8亿元，安排预算稳定调节基金3.5亿元，援助其他地区支出0.08亿元，结转下年1.4亿元），全年支出合计101.27亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

收支执行具体情况如下:

1.主要收入项目完成情况。增值税（50%部分）完成9.29亿元，下降1.4%，主要是减税降费和疫情影响减收；企业所得税（40%部分）完成2.84亿元，下降32.3%，主要是减税降费和疫情影响减收；个人所得税（40%部分）完成1.68亿元，增长107%，主要是个人持股解禁增收；城市维护建设税完成1.07元，下降8.4%，主要是制造业中小微企业綬缓征影响减收；土地增值税完成2.9亿元，增长50.2%，主要是工业园区搬迁增收；契税完成3.24亿元，与上年度基本持平；非税收入完成5亿元，增长75.2%，主要是矿产资源专项收入增收。

2.全市重点支出执行情况。农林水支出13.35 亿元，完成调整预算（下同）的11.39%，比上年决算数（下同）增长8.9%；教育支出11.08亿元，完成101.6%，增长6.2%；科学技术支出3.55亿元，完成95.8%，增长15.1%，主要是涉企政策兑现调整增支；文化旅游体育与传媒支出1.36 亿元，完成113.1%，下降28.4%，主要是景区免门票政策跨年度兑现减支；社会保障和就业支出16.18 亿元，完成98.1%，增长11.2%，主要是社保等基本民生支出增支。

二、2022年政府性基金预算执行情况

2022年全市政府性基金收入39.66亿元，完成调整预算的112.4%，比上年决算数（下同）下降47.2%，主要是国有土地使用权出让收入和土地指标调剂收入减收。加上转移性收入预计31.34亿元（上年结转10.91亿元，省转移支付收入7.05亿元，地方政府专项债券转贷收入13.38亿元），全年收入合计71亿元。

2022年全市政府性基金支出46.66 亿元，完成调整预算的88.3%，下降37.1%，主要是国有土地出让收入安排的支出减支和土地指标调剂收入安排的支出减支。加上地方政府专项债务还本支出2.9亿元，转移性支出预计21.44亿元（调出资金17.87亿元，结转下年3.57亿元），全年支出合计71亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

三、2022年国有资本经营预算执行情况

2022年全市国有资本经营预算收入1281万元，完成调整预算的100%，比上年决算数（下同）增长138.1%。加上上年结转4万元，转移支付收入13万元，全年收入合计1298万元。

2022年全市国有资本经营预算支出72万元，完成调整预算的80.9%，下降22.6%。加上转移性支出1226万元（调出资金1200万元，结转下年26万元）,支出合计1298万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

四、2022年社保基金预算执行情况

因医疗保险基金于2022年1月1日起衢州统筹，根据上级要求，2022年执行数中不包括医疗保险基金相关数据。

2022年全市社会保险基金收入13.25亿元，完成调整预算的56%，比上年下降42%。

2022年全市社会保险基金支出11.31 亿元，完成调整预算的54.5%，比上年下降38.2%。

收支相抵，当年收支结余1.94亿元，加上年初结余7.02亿元，年末累计结余8.96亿元。

五、2023年一般公共预算草案

2023年全市一般公共预算收入预期31.29亿元，比2022年执行数增长8%。主要科目收入情况：增值税（50%部分）收入10.5亿元，增长13.1%；企业所得税（40%部分）收入3.35亿元，增长18.1%；个人所得税（40%部分）收入1.6亿元，下降4.9%；城市维护建设税收入1.18亿元，增长10.1%；土地增值税收入3.14亿元，增长8.4%；契税收入3.25亿元，增长0.4%；非税收入5亿元，与上年基本持平。加上转移性收入预期57.5亿元（上级税收返还收入1.92亿元，一般性转移支付补助22.2亿元，专项转移支付补助7.98亿元，调入资金22.23亿元，动用预算稳定调节基金1.77亿元，上年结转资金1.4 亿元），2023年全市一般公共预算收入预期合计88.79亿元。

2023年全市一般公共预算支出78.47亿元，比2022年执行数下降10.8%，主要是新增地方政府一般债券和部分上级专项转移支付资金尚未下达。主要科目支出情况：农林水支出8.94亿元，下降33.1%；教育支出11.12 亿元，增长0.4%；科学技术支出3.97 亿元，增长12%；文化旅游体育与传媒支出1.45亿元，增长7.2%；社会保障和就业支出16.84亿元，增长4.1%；卫生健康支出8.89亿元，增长11.8%；节能环保支出0.29亿元，减少55.4%。按照《中华人民共和国预算法》规定，设置预备费1亿元，为本级预算支出的1.3%，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。上解支出8.25亿元，援助其他地区支出0.08亿元，安排预算稳定调节基金0.08亿元，结转下年0.91亿元，2023 年全市一般公共预算支出合计88.79亿元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

六、2023年政府性基金预算草案

2023年全市政府性基金预算收入预期50.5亿元，比2022年执行数增长27.3%，主要是土地指标调剂收入增加。加上转移性收入预期4.37亿元（上级基金转移支付收入0.8亿元，上年结转3.57亿元），2023年全市政府性基金预算收入预期合计54.87亿元。

2023年全市政府性基金预算支出30.94亿元，下降33.7%，主要是新增地方政府专项债券尚未下达，未纳入年初预算。加上转移性支出23.93亿元（调出资金21.07亿元，结转下年2.86亿元）， 2023年全市政府性基金预算支出合计54.87亿元。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

七、2023年国有资本经营预算草案

2023年国有资本经营预算当年收入880万元，上年结转收入26万元，国有资本经营预算转移支付收入13万元，收入合计919万元。

2023年国有资本经营预算当年支出83万元，调出资金800万元，加上结转下年36万元，合计919万元。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

八、2023年社保基金预算草案

2023年社会保险基金预算收入12.55 亿元，比2022年执行数下降5.3%。

2023年全市社保基金预算支出11.89 亿元，比2022年执行数增长5.1%。