江山市审计局2020年工作总结和2021年工作思路

2020年，江山市审计局紧紧围绕习近平总书记关于审计“立身立业立信”的要求，围绕各级党委政府要求，在上级审计委员会和审计机关的正确领导下，担负起审计政治机关把方向、管大局、保落实的职责使命，积极参与党委政府中心工作，高质量完成审计工作任务，各项工作取得较好成效。

一、2020年审计工作主要情况

（一）狠抓审计质量，突出审计成效

2020年审计计划项目20个，其中署定项目1个（重大政策措施落实情况跟踪审计），省定项目5个（财政同级审、扶贫专项审计、残疾人社保专项审计、新冠肺炎疫情专项审计、全省职工基本养老保险基金专项审计），经责项目9个，投资项目3个，2个自定一级预算单位执行情况审计和涉企收费审计。查出管理不规范资金1.48亿元，违规问题资金155万元，已上缴财政3918万元，归还原渠道资金6181万元，移送案件线索10件，提出审计建议47条全部被采纳，推动被审计单位出具审计整改结果公告39个,审计信息和专报被采用41篇、被市领导批示33件，成效较好。

1.聚焦财政绩效审计。一是开展财政同级审加专题审。关注财政存量资金盘活、专项资金绩效，提高财政审计成效。选定国企改革、公共自行车运行、就业政策、三保支出等审计专题进行审计，揭示困难和问题，提出审计建议。促进市财政压减非刚性、非重点项目支出5180万元，压减部门预算专项公用经费支出3152万元，有力推进政府过“紧日子”。查出农民工工资保证金管理不规范问题移送市纪委监委，对涉事的中层干部党内警告处分，促进全市在建项目农民工工资保证金征收情况进行排查，修订农民工工资保证金管理办法，切实为企业减负，保障农民工劳动报酬权益。二是全面开展一级预算单位审计全覆盖。统筹全局精干力量，组建数据采集组、数据分析组和核实问题组，对全市71家一级预算单位进行大数据审计，设计10张自查表，根据问题疑点进行延伸核实；组织内审人员对二、三级预算单位进行审计，协助审核审计自查表和普通问题疑点；加强与财政监督局、会计核算中心的协同配合，同步开展审计疑点核查和财务大检查。

2.聚焦领导履职审计。一是围绕“全覆盖”突出重点消除盲点。对9个单位17名领导干部进行经济责任审计，为多年未审或从未开展经责审计且存在一定履职风险的部门单位。修订分类管理办法代拟稿、制定中长期规划，明确国资公司、“四办”纳入经责审范围，对五年轮审范围外的单位以离任交接、一级预算单位预算执行审计等形式实现审计监督全覆盖。二是开展部门联动促进成果运用。由组织部长参加经责项目集中部署会并提要求；日常和年度成果汇报常态化；参与领导干部离任交接；对被审计单位领导进行简要评价报送组织部长，为选人用人提供参考。强化与市委巡察的联动，推进信息互通，成果最大化。在拓宽审计手段、促进成果运用上下功夫，努力提升经责审计价值。三是自然资源资产审计不断走深走实。多方听取意见，制定调查清单明确审计重点，借力主管部门的监测和考核结果，提高自然资源资产问题定性精准度和深度，促进审计建议的科学性及合理性。牵头组织召开推进会，加强全市农村生活污水治理工程实施进度，推进石门镇1400多亩流转土地后续管护利用。四是主动融入干部大监督机制。围绕“融衢接杭”战略举措、最多跑一次改革、促进营商环境优化等内容，聚焦决策部署执行、民生项目落地、经济风险防范、重大项目推动、生态文明建设等工作，增强监督效能。配合组织部门指导完成22个单位23名领导的离任交接工作；组织审核市委组织部联审村换届候选代表102人，先进模范代表21人；长期派出1名审计干部参与市委巡察工作。

3.聚焦民生资金审计。一是实施的扶贫专项审计，对扶贫领域的农村困难群众危房救助工作开展延伸审计，7月份，促进市财政局和市住建局联合修订出台了《江山市农村困难家庭危房改造资金管理办法》，进一步加大农村困难家庭危房改造救助力度，全市上报确认农村困难家庭危房补助资金有961户，并在10月底前全部完成修缮或新建改造工作。针对异地搬迁、饮用水管理、消薄平台监管、山海协作产业园等问题向江山市领导专报反映，得到领导批示认可。二是开展新冠肺炎资金款物专项审计，重点关注专项资金收支管理、防疫物资分配使用以及捐赠款物分配公示情况，揭示了防疫专项资金和捐赠款物在分配使用等环节中存在的财政专项资金未及时分配使用、防疫应急物资采购协议不规范、应急物资未及时分配调拨及发放程序不规范等9个问题，涉及资金三千多万元。撰写专报获市委领导多次批示专项督办，促进出台《防疫应急物资使用管理制度》建立长效机制。

4.聚焦重大投资审计。一是开展江山市虎山运动公园工程项目跟踪审计。该项目概算额14个亿，并且采用PPP项目实施。审计过程中，重点关注PPP项目的政府方管理、合同执行等，对存在部分土地未报批、精装修费用有超概算风险、政府方管理薄弱等问题撰写审计专报，得到市领导高度重视，专题开会研究解决，有效促进项目规范运行。二是开展江山港流域综合治理工程预算执行情况审计。对工程施工管理、资金管理情况等进行了重点关注，发现工程款支付管理混乱、隐蔽工程验收资料不实、设计不严谨导致频繁变更、第三方跟踪审计机构未有效履责等一系列风险性问题，提前做出预警、提出意见建议，并撰写专报进行反映，获市领导批示督促整改，促进项目顺利实施。三是开展结算管理情况审计调查。重点摸清审计局退出结算审计后，政府投资项目结算管理总体情况，包括2017至2019年度政府投资项目完工后结算审核情况以及中介结算质量、建设单位内控管理、中介主管部门的日常监管情况等。揭露我市政府投资项目在结算管理中存在的突出问题、制度性问题，促进承担我市重点投资项目的国投公司完善内控制度，乡镇全面实行管审分离内审体制，中介主管部门加强日常监管，并从体制、制度层面提出建设，促进完善工程建设领域相关制度，防范风险。建立投资审计信息化管理平台。

5.聚焦审计整改落实。一是开展“1+3”审计整改“老大难”问题现场质询，6月下旬，市人大常委会副主任郑贤文带领由财政金融工委、市纪委监委、市审计局、市财政局等单位组成“1+3”督查组，对峡口镇政府、虎山街道等单位2019年审计整改“老大难”问题进行现场质询督查。二是向审计委员会报告2019年度审计项目整改落实情况，向整改未到位单位发出整改催办函，限期一个月内必须整改到位，2019年度所有查明问题事项均已整改到位。三是建立日常管理考核机制，继续将审计整改纳入全市综合目标考核，年内根据整改落实情况进行倒扣最多6分，出台《审计项目质量考核评比办法》等制度，以考核机制倒逼审计查明问题的整改落实。《江山审计“五举措”“五借力”促进审计整改落实》被浙江审计信息和省厅微信公众平台采用。    

（二）筑牢思想防线，狠抓队伍建设

1.开展特色党建工作。牢固树立审计机关“靠业务吃饭，靠党建强身”的理念，以“有礼先锋·审计铁军”打造审计机关党建品牌，大力推进党建和审计业务深度融合发展，要求审计干部“善作为、敢作为、有作为”。一是“党建+思维”，提高政治站位高度。强化政治责任，提高审计站位，突出党建统领。重点抓好思想政治建设，把深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神和中央审计委员会会议精神作为重中之重，系统深入学，统一思想认识、凝聚信心力量，增强“四个意识”、坚定“四个自信”，使审计工作始终保持正确的政治方向，使广大干部职工自觉地拥戴核心、维护核心、服从核心、追随核心，在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。二是“党建+业务”，融合党建业务考核。以“党建业务两融合，争先创优竞先锋”为要求，实行党员审计干部积分考核制度，实行党建工作1+N和业务工作1+N相结合，把机关党建工作的目标、任务和责任与审计业务同部署、同检查、同落实、同考核，使党建与业务相互渗透，共同提高。不断压实党组主体责任，每次审计局党组工作会议中，将业务工作与党建工作情况同时汇报，确保党建、业务两手抓两手硬。三是“党建+活动”，丰富党建工作载体。将审计局机关支部活动与主题党课、警示教育、结对扶贫、教育培训等紧密结合，相互推动、相互促进。党员结对困难群众扶贫，每月走访慰问，帮助解决困难。每年开展“一培训一交流”，把请进来讲与派出去练结合，不断提升干部专业能力。把理论学习同实践锻炼结合，通过“夜话审计”“审计书吧”“干部传帮带”等平台，提高审计干部“勤学、善思、能讲、会做”能力，打造学习型审计机关。四是“党建+阵地”，营造浓厚党建氛围。利用局机关二楼平台建立党建阵地堡垒，开设党建书吧、党员活动室、干群活动室和廉政谈话室，专门购买党建系列书籍，供干部学习交流；建立健全了党员基本情况、三会一课会议制度、两学一做学习资料等14类工作档案，做到有牌子、有资料、有设备、有制度、有簿册，党旗党徽、党的指导思想、入党誓词、党员照片和基本情况、党员权利和义务上墙；创建四条审计文化走廊，分别为党建走廊、廉政走廊、审计文化走廊和特色走廊，营造出具有审计特色的党建文化氛围。

2.推进清廉审计建设。坚持把严守纪律规矩挺在前沿，树立纪法分开、纪在法前、纪比法严的理念，以纪律为戒尺，加强对关键环节、关键岗位的监督，有苗头就提醒，有问题就纠正，有违纪就查处，抓早抓小，动辄则咎，引导审计党员、干部筑牢拒腐防变的思想道德防线。一是实行“双签订”。根据审计工作风险点，综合《浙江省审计机关审计执法过错责任追究办法》追究责任的情形，在审计“八不准”工作纪律的基础上，制定《江山市审计局廉洁从审责任书》，和《全面从严治党主体责任书》一起，局党组书记与班子成员、班子领导与科室人员层层签订落实责任，推进依法审计、文明审计、廉洁审计。二是开展“双委托”。委托被审计单位党委（支部）管理审计组的党员学习教育，年内由审计局机关支部向被审计单位党组织发出委托便函，要求审计组党员干部参与被审计单位日常的党组织学习教育；委托被审计单位纪委（派驻纪检组）监督审计组执行审计纪律，年内20个审计项目要求在审计项目结束15天内予以回函。三是落实“两登记”。规定审计机关无关人员不得打听审计项目信息，针对存在无关人员打听审计项目信息及个别为被审计单位说情甚至干扰审计的现象，由审计组人员填制《干预审计工作行为登记表》归入审计项目档案备查。对审计过程中出现敏感信息的知情人进行登记，对遇到干扰审计情况进行登记，将《敏感信息知情人登记表》归入审计项目档案备查。

3.抓好干部队伍管理。以习近平总书记对审计机关提出的“三个立”总要求为根本遵循，努力推进自身建设，通过管理考核、传帮带和关爱机制，不断提升审计人员能力水平，努力建设信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计队伍。一是实行积分制考核。制定《江山市审计局党员干部“双线双考”绩效积分考核实施办法》，把机关党建工作的目标、任务和责任与审计业务同部署、同检查、同落实、同考核，使党建与业务相互渗透，共同提高。明确一线业务干部每年须按照审计成果“1+6”完成审计任务，并采用赋分方式有效促进审计成果产出。二是实行导师制传帮带，针对年轻干部实际工作情况，确定一批政治素质高、业务能力强的“老同志”对年轻干部进行的导师制传帮带，以结对方式提升年轻干部的业务素质。帮带干部每月一次与帮带对象进行谈心交流，年轻干部要主动向帮带干部汇报工作和思想，帮带干部要认真做好年轻干部的疏导教育工作。三是实行干部关爱机制，组建审计局机关妇女联合委员会，对机关工会进行换届，开展审计干部与内部审计单位挂联制度，积极开展“8090”审计青年干部理论宣讲活动，15名审计年轻干部在基层和单位开展宣讲，给予干部充分的展示平台，通过主持活动或承担项目工作，促进业务素养的提升，推进干部更好的沟通交流。

（三）围绕中心工作，完成各项任务

1.做好各项来江审计服务工作。去年衢州市对我市开展了《衢州市2017-2019年土地指标管理使用情况专项审计调查》、《2019年度大三农专项政策资金落实情况专项审计调查》；审计署上海特派办对我市开展《2020年新增财政资金直达市县基层直接惠企利民情况专项审计》。审计局作为牵头部门负责做好审计组与市委市政府的沟通联系工作，积极发挥纽带作用。主动对接服务，做好领导交办的各项任务。

2.高质量谋划决策参考。全年参加市委市政府协调会议200余次，包括全市重点工程、民生资金使用、重大项目推进及PPP项目建设等，全年报送审计信息、审计专报41篇，为市委、市政府科学决策提供了重要参考。

3.发挥审计优势做好“三服务”。2020年，我局扶贫结对2个行政村坛石镇上溪村、上王村。共联系了58户低收入农户，局里每名干部联系两名低收入农户，每月赴结对帮扶农户走访一次，并派2名审计干部分别作为两个结对村的农村指导员和组团联村指导员。疫情期间审计干部多次赴所联企业了解企业存在困难，宣传最新政府政策，帮助企业提振信心，协助解决困难问题。及时为企业送去口罩等防疫物资，为科邦铜材科技有限公司解决了厂房验收、企业房产登记等问题。

4.高质量完成项目征迁。充分发扬审计人敢打硬仗、能打胜仗的战斗精神，在城南新城拆迁中，审计局共领办了10户征迁户，取得14天全部完成签约，45天全部拆除，综合排名第四的好成绩，这其中还有1户钉子户10年前就开始拆迁，征了3次没签下来，这次也一举拿下。最主要的是通过征迁的实战，锤炼了审计干部的精气神和实操能力。

二、2021年工作思路和安排

1.借巡察整改之势，健全审计内部管理机制。2019年12月江山市委第九轮对审计局进行巡察，共提出三大类20个方面的问题，目前已通过整改评估。针对巡查提出的全覆盖推动不够、惯性思维谋划不够，内审指导不够，政策跟踪不够深入等问题，强力补短板、补弱项，将巡察工作作为审计局的“政治体检”，推动建立健全内部管理体制，从党建和业务方面不断提升管理水平，促进审计干部练就过硬的政治能力，全面提升综合素质和业务水平。

2.以落实三平台为要，健全审计统筹协调机制。抓好审计“两统筹”机制，按照省审计厅树立“审计一件事”思想，在乡镇党政主要领导干部经责审计项目中，把部门预算执行审计、经济责任审计和自然资源资产离任审计进行融合实施。探索建立与市纪委、市委巡察办的协作配合机制，借用社会审计和内部审计的力量，计划实行聘用审计人员方式，不断增强审计监督合力。    

3.强大数据审计为基，健全科技强审工作机制。强化审计干部的大数据审计思维，要求每个审计项目必须运用大数据审计方式开展，项目结束后提炼形成大数据审计案例。加大对年轻干部的计算机水平能力培养，目前2个署中级， 20个省中级，对新进审计机关的几名干部要求一年内必须通过省计算机中级考试，符合审计署中级报名条件的积极推荐报名参加考试。

4.促审计成果为本，健全审计业务考核机制。加大对班子的管理，以每月召开班子会议，听取审计项目进度，每季度听取各项目主审汇报审计成果情况，不定期跟踪审计项目现场查看实施进度和效果。加大对审计干部的管理考核，建立审计成果大比拼模式，年度根据审计干部的积分考核情况评出优秀审计干部。